Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

ОНА и ОНО при лизинге в 1С 8.2

10 марта 2015 в 17:42
Добрый день, уважаемые форумчане!  Спасибо, всем участникам за подробные темы и ответы, но все равно есть вопросы по лизингу.
Помогите, пожалуйста, разобраться с ОНА  и ОНО при лизинге по лизинговым платежам.
ПО ВР по  амортизации я понимаю. Но при отражении лизингового платежа в НУ тоже появляются ВР и вот в них путаница. Заранее всем благодарна, извините, если написала не совсем понятно.
Программа в которой работаю 1 С 8.2 (бухгалтерия)  ОСНО. 
Ситуация следующая имеем 2 договора лизинга (цифры приведены условные, так как вопрос не в расчете, а в правильном  отражении ОНА и ОНО.  
По первому  ежемесячный лизинговый платеж 10 000,00 руб.
Амортизация в  БУ (больше чем ежемесячный лизинговый платеж) =11 000,00, в НУ = 2000, лизинговый платеж в НУ = 8 000
Так как Амортизация в БУ больше Лизингового платежа то ВР у нас  = – 1 000,00
 
По второму договору ежемесячный лизинговый платеж 10 000,00 руб.
Амортизация в БУ =   5000    в НУ =  2000, лизинговый платеж в НУ = 8000,00
Так как амортизация БУ меньше лизингового платежа, то ВР = 10 000,00 – 5 000,00 = 5 000,00
 
В конце месяца даю проводки вручную по НУ
По Первому договору:  Дт. 44 / КТ 76,05  = 0,00  
                                   в НУ     НУ дт  =  8000  / ВР Дт = - 8000
                                    В БУ Дт 09  / Кт 68,04,2 = 200    - ОНА ( 1 000 * 20%) так как бухгалтерская прибыль меньше чем налоговая)
По Второму договору:  Дт 44/ КТ 76,05 = 0,00
                                            В НУ НУ Дт  =  8000 / ВР Дт = -8000
                                            В БУ Дт 68,04,2 / Кт 77  =  1000 (5 000 * 20% - ОНО так как налоговая прибыль по бухгалтерскому учету больше чем налоговая.)
При таком отражении  при закрытии месяца у меня остается остаток на 68.04.2 в размере 200 руб. , как я понимаю это ОНА с 09 счета. И так из месяца в месяц остаток растет на сумму ОНА отраженных мною.  Помогите понять почему?
Заранее всем спасибо.
Ирина Ротнова Модератор
10 марта 2015 в 17:57
Добрый день. Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
10 марта 2015 в 22:48
Добрый вечер. 
Спасибо, за подсказку. 
Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.11)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
11 марта 2015 в 17:57
Цитата (Lime7893):Добрый вечер.
Спасибо, за подсказку.
Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.11)
Уважаемые форумчане, помогите пожалуйста, разобраться
Kamushek  125 191 балл
11 марта 2015 в 22:55
Цитата (Lime7893):конце месяца даю проводки вручную по НУ
По Первому договору: Дт. 44 / КТ 76,05 = 0,00
в НУ НУ дт = 8000 / ВР Дт = - 8000
Вы наверное имели ввиду 1000, а не 8000?
Цитата (Lime7893):В БУ Дт 09 / Кт 68,04,2 = 200 - ОНА ( 1 000 * 20%) так как бухгалтерская прибыль меньше чем налоговая)
А зачем вы это делаете? Если в программе уже указали разницы, она сама с ними разберется. Вы операцию по налогу на прибыль отменяете и вручную рассчитываете?
12 марта 2015 в 11:40
Добрый день, нет, просто в налоговом учете показала ВР разницы и операцией вручную прописала проводки на 09 и 77 счета в корр-ции  с 68.04.2.   Не надо так делать?
12 марта 2015 в 11:42
Цитата (Kamushek):Цитата (Lime7893):конце месяца даю проводки вручную по НУ
По Первому договору: Дт. 44 / КТ 76,05 = 0,00
в НУ НУ дт = 8000 / ВР Дт = - 8000Вы наверное имели ввиду 1000, а не 8000?
Нет делаю на  8000 тысяч, так как ежемесячный лизинговый платеж 10 000 - 2 000 (амортизация НУ) = 8 000 ,правильно?
Kamushek  125 191 балл
12 марта 2015 в 14:11
Цитата (Lime7893):операцией вручную прописала проводки на 09 и 77 счета в корр-ции с 68.04.2. Не надо так делать?
Программа закрытием месяца сама это не делает?
12 марта 2015 в 14:27
Цитата (Kamushek):Программа закрытием месяца сама это не делает?
Нет, она делает только проводку Дт09/КТ 68.04.02  на сумму ОНА по ВР между амортизацией по бух и нал учету, а по ВР по  зачету в налогом  учете по лизинговому платежу сама не делает.
12 марта 2015 в 14:30
Цитата (Kamushek):Программа закрытием месяца сама это не делает?
Kamushek, спасибо вам, что  помогаете разобраться
Kamushek  125 191 балл
12 марта 2015 в 14:35
Цитата (Lime7893):По Первому договору: Дт. 44 / КТ 76,05 = 0,00
в НУ НУ дт = 8000 / ВР Дт = - 8000
 Выложите скрин этого документа.
12 марта 2015 в 15:15
Цитата (Kamushek): Выложите скрин этого документа.
Вот скрин,  делаю через операции вручную
Прикреплен 1 файл:
скрин2.docx
13 марта 2015 в 10:50
Цитата (Lime7893):Вот скрин, делаю через операции вручную
Добрый день, уважаемые форумчане, помогите, пожалуйста, рвзобраться
Kamushek  125 191 балл
13 марта 2015 в 13:32
А если заполнить статью затрат у 44 счета.
13 марта 2015 в 14:03
Она заполнена в основной базе, где  я веду учет,  скрин - это пример, там прописана статья "ЛИЗИНГ", которая включена в прочие расходы, и выбрана система ОСНО
Kamushek  125 191 балл
13 марта 2015 в 14:05
Выложите проводки по закрытию 44 счета их закрытия месяца.
Что показывает справка-расчет по временным разницам?
13 марта 2015 в 14:26
Выкладываю проводки по 44 счету с моими реальными цифрами, также в дополнение осв по 77 и 09. На 77 счете проводки даны также операцией вручную. На 09  на сумму 11 605,56 программа сформировала сама, а на сумму 449,47 - я. Именно эиа сумму висит на конец периода на 68.04.2. Также выкладываю справку- расчет, если я правильно понимаю по 44 по ВР по лизингу ничего не показывает
Kamushek  125 191 балл
13 марта 2015 в 14:59
Цитата (Lime7893):также в дополнение осв по 77 и 09. На 77 счете проводки даны также операцией вручную.
Зачем они? Вы когда делали закрытие месяца пометили ручные операции, связанные с 77 и 09 на удаление?
13 марта 2015 в 15:03
Нет,  при закрытии месяца ничего на удаление не помечала. Вы предлагает убрать проводки по 09 и 77 счету и посмотреть посадит ли их 1  С  сама?
Вот только что это сделала, убрала проводки по 09 и 77 счету, которые ввела вручную, 1 С ничего  не отразила сама на этих счетах
Kamushek  125 191 балл
13 марта 2015 в 15:30
Цитата (Lime7893):Вот только что это сделала, убрала проводки по 09 и 77 счету, которые ввела вручную, 1 С ничего не отразила сама на этих счетах
Справку-расчет Временные разницы
Проводки по закрытию 44 счета. Теперь есть смысл смотреть? У вас в настройках программы указано использование ПБУ 18/02?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер