Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Перенос убытка при УСН: отражение в 1С

zagadka-m (автор вопроса)  7 баллов, г. Ярославль
12 марта 2015 в 10:08
Здравствуйте, участники форума.

УСН дох.-расх.
1с 8.3 бухгалтерия 3.0

Я не бухгалтер ))

Есть такие данные:

за 2012г:
КУДиР стр. 020 - 314065 р
декларация стр.220 - 314065 р

за 2013г.
КУДиР:
- стр.010 - 2958864 р
- стр.020 - 296786 р
- стр.041 (убыток) - 9032 р
декларация
- стр.210 - 2958864
- стр.220 - 2967896
- стр.250 (убыток) - 9032
- стр.270 (мин.налог 1%) - 29589

за 2014г.
КУДиР:
- стр.010 - 239978
- стр.020 - 184646
- стр 040 (доход) - 55332

Пожалуйста, подскажите могу ли я учесть убытки в отчетности за 2014г? Как это сделать?
Как ввести в 1с начальные остатки на 31.12.13?
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
12 марта 2015 в 11:04
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
zagadka-m (автор вопроса)  7 баллов, г. Ярославль
12 марта 2015 в 11:24
1С:Предприятие 8.3 (8.3.4.496), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.34.10)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
16 марта 2015 в 10:16
Цитата (zagadka-m):Здравствуйте, участники форума.

УСН дох.-расх.
1с 8.3 бухгалтерия 3.0

Я не бухгалтер ))

Есть такие данные:

за 2012г:
КУДиР стр. 020 - 314065 р
декларация стр.220 - 314065 р

за 2013г.
КУДиР:
- стр.010 - 2958864 р
- стр.020 - 296786 р
- стр.041 (убыток) - 9032 р
декларация
- стр.210 - 2958864
- стр.220 - 2967896
- стр.250 (убыток) - 9032
- стр.270 (мин.налог 1%) - 29589

за 2014г.
КУДиР:
- стр.010 - 239978
- стр.020 - 184646
- стр 040 (доход) - 55332

Пожалуйста, подскажите могу ли я учесть убытки в отчетности за 2014г? Как это сделать?
Как ввести в 1с начальные остатки на 31.12.13?
Добрый день!

С точки зрения методологии, Вы можете уменьшить налоговую базу по УСН за 2014 г. на убыток, сформированный по данным налогового учета в предыдущие налоговые периоды, включив в сумму убытка и минимальный налог (п.п. 6 и 7 ст. 346.18 НК РФ).
Алена Светлая Консультант
16 марта 2015 в 11:12
Добрый день!
Цитата (zagadka-m):Пожалуйста, подскажите могу ли я учесть убытки в отчетности за 2014г? Как это сделать?
Как ввести в 1с начальные остатки на 31.12.13?
В соответствии с п. 7 ст. 346.18 НК РФ налогоплательщик, использующий в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, вправе уменьшить исчисленную по итогам налогового периода налоговую базу на сумму убытка, полученного по итогам предыдущих налоговых периодов, в которых налогоплательщик применял упрощенную систему налогообложения и использовал в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. При этом под убытком понимается превышение расходов, определяемых в соответствии со ст. 346.16 НК РФ, над доходами, определяемыми в соответствии со ст. 346.15 НК РФ.
Налогоплательщик вправе осуществлять перенос убытка на будущие налоговые периоды в течение 10 лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен этот убыток.
Налогоплательщик вправе перенести на текущий налоговый период сумму полученного в предыдущем налоговом периоде убытка. Убыток, не перенесенный на следующий год, может быть перенесен целиком или частично на любой год из последующих девяти лет.
Если налогоплательщик получил убытки более чем в одном налоговом периоде, перенос таких убытков на будущие налоговые периоды производится в той очередности, в которой они получены.
В вашей конфигурации БП 3.0 в отличие от конфигурации БП 2.0 уже реализован механизм переноса убытков при УСН для последующего списания в расходы по установленным правилам.
Суммы убытков, которые налогоплательщик, который применяет в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, вправе учесть при определении налоговой базы текущего налогового периода, в программе регистрируются с помощью документа "Регистрация суммы убытка УСН".

То есть, как мне видится, не нужно именно в нач.остатках создавать некие отдельные записи, т.к. бухгалтерские проводки как по убыткам от разницы в суммах между минимальным налогом и потенциально рассчитанным налогом при вашем объекте н/о, так и по общему убытку УСН не создаются.
Весь налоговый учет при УСН в конфигурации реализован за счет специальных налоговых регистров УСН.
Просто зарегистрируйте убытки.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер