Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Закрытие счета 76

17 марта 2015 в 14:31
Добрый день!
Подскажите, кто знает:
Отразила на 76 счет оказание услуг Дт62 Кт76.09
Теперь здесь большое Кредитовое сальдо
Что еще надо сделать, чтоб оно закрылось?
Полностью мои проводки такие
Дт62 Кт76.09- оказание услуг Клиенту - по акту оакзания услуг
Дт51 Кт 62 получена оплата от Клиента - выписка банка
Дт76.05 Кт51 перечислены деньги Принципалу - акт на оказание услуг от принципала за минусом моего вознаграждения
Дт 62 Кт90 - мой % (агентское вознаграждение)- по отчету окитенту
Пожалуйста, запуталась, КТО ЗНАЕТ - КАААК?
Эльмира бух  1 397 баллов
18 марта 2015 в 13:06
Я так понимаю, у Вас агентский договор, где ваша организация выступает Агентом.
ПРИМЕР:
Д 62      К 76-т    200 000 ,00   -отражена задолженность перед принципалом за проданный товар (оказанные услуги)
Д 76-в   К 90      10 000,00  (200000*5%)  отражена выручка от оказания посреднических услуг (%)
Д 51      К 62      200 000,00    - получена оплата от покупателя
Д 76-т   К 76-в   10 000,00 - удержана причитающаяся агенту сумма вознаграждения
Д 76-т   К 51      180 000,00 (200000-10000) - перечислены денежные средства принципалу, полученные от покупателя, за вычетом вознаграждения

76-т "Расчеты с принципалом за проданный товар";
76-в "Расчеты с принципалом по сумме вознаграждения".
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
18 марта 2015 в 14:36
День добрый, ваши проводки верные
Цитата (Шюлия):Добрый день!
Подскажите, кто знает:
Отразила на 76 счет оказание услуг Дт62 Кт76.09
Теперь здесь большое Кредитовое сальдо
Что еще надо сделать, чтоб оно закрылось?
Полностью мои проводки такие
Дт62 Кт76.09- оказание услуг Клиенту - по акту оакзания услуг
Дт51 Кт 62 получена оплата от Клиента - выписка банка
Дт76.05 Кт51 перечислены деньги Принципалу - акт на оказание услуг от принципала за минусом моего вознаграждения
Дт 62 Кт90 - мой % (агентское вознаграждение)- по отчету окитенту
Пожалуйста, запуталась, КТО ЗНАЕТ - КАААК?
только не хватает проводки по отчету комитента, т.е зачет аванса принципала, проводки:
Дт76 Кт62
Должно все закрыться, а лучше скиньте ОСВ, лучше увидеть ваши проводки и счета.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
19 марта 2015 в 06:44
Спасибо, за подсказку. но все равно какая-то каша,
Я новичек - как прицепить ОСВ не знаю
Чтоб проводка Дт76 Кт62 закрыла мне остаток по 76 счету каким документом я ее должна сделать?
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
19 марта 2015 в 09:28
Цитата (Шюлия):Спасибо, за подсказку. но все равно какая-то каша,
Я новичек - как прицепить ОСВ не знаю
Чтоб проводка Дт76 Кт62 закрыла мне остаток по 76 счету каким документом я ее должна сделать?
В программе для формировании проводки Дт76 Кт62 необходимо заполнить документ "отчет комитенту (принципалу)", проводки сформируются автоматически. А ОСВ вы можете скинуть, как скриншот, т.е. одновременно нажимаете две клавиши Shift+Print Screen на клавиатуре, т.о. документ у вас скопируется и после вставляете документ в Word. Либо можно просто сформировать ОСВ, зайти в файл, далее сохранить как и выбираете тип файла "Excel  (*.xls)
19 марта 2015 в 09:45
Спасибо большое, что возитесь со мной, но я сделала отчет комитенту, на закладке выбрала отчет о закупках, там все красиво встало и мой процент вознаграждения высчитался автоматом, но когда смотрю движение документа - проводка ОДНААААА Дт 76 Кд 90.01.1 - т.е. отражено начисление моего вознаграждения, и в ОСВ по счету 90.01.1 эта сумма у меня по кредиту, т.е пойдет в доходы, с которых исчисляется налог (у меня дох-расх), 3929 это мой %, 39292 это сумма услуг, включая мой %, сумма по КЛИЕНТУ на счете 62 закрывается полностью - сколько реализация - столь ко же оплата на 51 счет - тут все понятно. по счету 76 сальдо по Кт по клиенту висит
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
19 марта 2015 в 10:16
сформируйте карточку счета по 76 и 62 счету, детально посмотрим и выложите их, пожалуйста.
И еще в документе "отчет комитенту" на закладке "счета учета расчетов" необходимо выбрать: "счет учета расчетов с контрагентом" - 62.01, а "счет учета расчета  с комитентом" - 76.09.
19 марта 2015 в 11:21
Татьяна, спасибо Вам, за советы, Но у меня не все так просто
я выставляю Клиенту 120тыс, в них 80тыс услуги (которые оказывают два Принципала - 30 тыс + 50тыс)
и услуги сторонних поставщиков которые я просто "гоняю"  туда-сюда, т.е. на 40 тыс я закупила талоны на переправу-мне их и вернул Клиент в 100% объеме,
А вот из 80-ти тысяч услуг я удерживаю свой процент (после того как деньги от Клиента упали мне на счет) и перечисляю их Принципалом (17 тыс и 45тыс), 
Карточки формирую - тоже не могу понять
Отчет комитенту у мнея пргормамма1С:Предприятие 8.3 (8.3.4.408),здесь немного по другому настройки, у меня есть закладка счет учета доходов - там я постаила 90.01.1, и есть закладка расчеты - там счет расчетов и счет авансов, тут я поставила 76.09 , а если я ставлю 62 вместо 76, то у меня сумма вознаграждения (проценты по агентскому договору) в сальдо по Дт62 счета уходят
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
19 марта 2015 в 12:25
Цитата (Шюлия):и есть закладка расчеты - там счет расчетов и счет авансов, тут я поставила 76.09 , а если я ставлю 62 вместо 76, то у меня сумма вознаграждения (проценты по агентскому договору) в сальдо по Дт62 счета уходят
здесь все правильно, у вас и должно вознаграждения начисляться с Дт62 в Кт90.01, и параллельно проводка зачета авансов: Дт76 Кт62. Поэтому счет в документе указываете 62, и сразу 76 счет у вас закроется.
По карточке счета 76.09: у вас все обороты только по Кт счета, если сформируете отчет комитента правильно (как писала выше) с использованием счета 62, часть сальдо закроется, так же где у вас проводка:
Дт76 Кт51- оплата принципалу, ее в карточке счета тоже нет.
Для начала исправьте это, только документ "отчет комитенту".
И еще по счету 62, я вас скидываю обратно карточку счета, в ней почему то поступление на счет суммы дублируются (дважды проходит оплата) посмотрите некоторые суммы я вам выделила красным.
Прикреплен 1 файл:
1.xls
19 марта 2015 в 12:32
Спасибо, сейчас посмотрю - сижу уже несколько дней, сейчас все проверю,
Отчте комитента - хоть убейте - есть только две вкладки , вернее одна счет расчетов - на ней счет учета,  счет авансов 
а на вкладке Главная только строка счет учета доходов - где соответственно я поставила 90.1
и когда смотрю движение документа - только одну проводку программа показяывает
а Суммы оплаты правильно - я посмотрела - это по разным входящим документам - да и банк я разносила по выпискам - там все копейка в копейку
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
19 марта 2015 в 13:05
не вижу вашего документа, поэтому только догадываюсь: укажите в счете авансов счет 62. И напишите какие проводки у вас получаются. В любом случае вам необходимо авансы зачесть с 76 на 62, и вознаграждение у вас будет начисляться с 62 счета.
19 марта 2015 в 13:40
ААААААА, я делала отчет комитенту о закупках, а надо, наверное, о продажах делать, там и вкладки други и сет 62 можно применить и при движении документа показываются нужные проводки.
Я один попробовала сделать, но очень много контрагентов я сейчас все перебью, сформирую ОСВ - посмотрю, что получится
Отпишусь потом, что получится, может рано радуюсь
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
19 марта 2015 в 13:51
У меня была уже эта мысль, что вы не тот документ используете, думаю сейчас все пойдет.
19 марта 2015 в 14:31
сделала отчет комитента по одному Принципалу
дает проводки Дт76- Кт62.01                на сумму моего вознаграждения
                         Кт 62.01 Дт 90.01.1        на эту же сумму моего вознаграждения
Эта сумма четко встала в ОСВ 90.01. - я ее вижу, но где она должна была уйти? с какого счета?

но ОСВ теперь по 60 вся "кривая"  ОСВ 62 ничего не изменилось. что я делаю не так
вот как было по Принципалу, и как стало В "криво" ОСВ 60,
Прикреплено 2 файла:
ОСВ 60.xls ОСВ 60 кривая.xls
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
19 марта 2015 в 15:29
Цитата (Шюлия):сделала отчет комитента по одному Принципалу
дает проводки Дт76- Кт62.01 на сумму моего вознаграждения
Кт 62.01 Дт 90.01.1 на эту же сумму моего вознаграждения
Эта сумма четко встала в ОСВ 90.01. - я ее вижу, но где она должна была уйти? с какого счета?

но ОСВ теперь по 60 вся "кривая" ОСВ 62 ничего не изменилось. что я делаю не так
вот как было по Принципалу, и как стало В "криво" ОСВ 60,
Отлично!!! Пока делаете все правильно, так и должно быть. Далее от куда у вас появился счет 60, по агентскому договору, вы работаете только с 62 и 76 счетом. Еще раз пробегитесь по проводкам, как должно быть, счет 60 убирайте полностью:

Дт76 Кт51 - приобрели талоны у принципала
Дт62 Кт76 - реализованы талоны
Дт50 Кт62 - оплачено покупателем за товар
Дт76 Кт62 - зачет аванса, отчет принципалц
Дт62 Кт90 - начислено вознаграждение

Проверьте все заново и перепроведите документы поступления товара, реализации, оплаты и отчеты комитенту
19 марта 2015 в 16:06
нет -нет, я наверно, совсем все неправильно делаю, дело в том, что я начинающий бухгалтер - у меня свое ООО, чтоб сэкономить - пытаюсь вести бухгалтерию сама.
Если я вам еще не надоела, тогда все снова - и по-порядку попытаюсь изложить
я (агент) от своего имени оказываю услуги Клиенту, так как Клиент не работает с ИП.
На самом деле услуги по транспортировке оказывают ИП, а я на основании агентского договора (где все прописано, что я действую от своего имени, но за счет принципала, ит.д - здесь все грамотно оформлено),
Так вот, груз возят ИП, а я как агент (ООО) выставляю Клиенту оказание услуг на сумму 120537,73
в эту сумму входит - услуги по перевозке 1-м ИП на сумму 39292,10. услуги по перевозке 2-м ИП на сумму 46199,63
плюс туда же Оплата талонов на переправу на сумму 35046, которые я перечисляю Прочему Поставщику (Речное пароходство)
Наверно, путанно объясняю
Получается, так как поступление от клиента это не прямой мой доход я делаю через 76 счет
Дт62 Кт76 120537,73 - документ "оказание услуг"
Клиент мне оплачивает на расчетный счет всей суммой   Дт51 Кт 62 -на основании банковских выписок 120537,73
ИП (которые фактически оказывали улуги) выставляют мне акт, который я оформляю документом "поступление услуг" на сумму 39292,10 и 46199,63 соотвественно от каждого из предпринимателей, Дт 60.01 Кт76 
Теперь я сделала (вымучила) отчет комитента и получилось, что суммы моего вознаграждения (10%) отразились
Дт76 Кт 62 3929,20 Дт62.01 Кт90.01.1 3929,20  и по второму ИП также Дт76 Кт62 4157,9 Дт62 Кдт90.01.1 в сумме 4157,9
Теперь перечисляю деньги непосредственным исполнителям (ИП) Дт76 Кт51 за минусом моего вознаграждения 35362,89 и 41579,66

ВОООТ, если Вы сегодня от меня уже устали, то может посмотрите, завтра? 
Просто больше не с кем проконсультироваться,
Зараннее благодарю
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
20 марта 2015 в 11:49
Здравствуйте, наконец то добралась до вас.
Цитата (Шюлия):
ИП (которые фактически оказывали улуги) выставляют мне акт, который я оформляю документом "поступление услуг" на сумму 39292,10 и 46199,63 соотвественно от каждого из предпринимателей, Дт 60.01 Кт76
Вот эта проводка и операция однозначно неверная. За оказанные вам услуги документ оформляете верно, а проводка при этом будет Дт20,44 Кт60 на сумму 39292,10 и 46199,63 (примерно 85 тыс.руб.). Теперь о проводках о реализации:
Цитата:Так вот, груз возят ИП, а я как агент (ООО) выставляю Клиенту оказание услуг на сумму 120537,73
в эту сумму входит - услуги по перевозке 1-м ИП на сумму 39292,10. услуги по перевозке 2-м ИП на сумму 46199,63
плюс туда же Оплата талонов на переправу на сумму 35046, которые я перечисляю Прочему Поставщику (Речное пароходство)
здесь вы формируете два разных документа:
1) на сумму 85 тыс.руб (39292,10 и 46199,63) документ "оказание услуг" проводка будет Дт62 Кт90
2) на сумму 35046,00 документ "реализация товаров и услуг" (как делали раньше, но на меньшую сумму), проводки Дт62 Кт76 (по агентскому договору)

Далее на сумму 85 тыс руб (39292,10 и 46199,63) проводите документ "корректировка долга", т.е. взаимозачет, проводки Дт60 Кт76

Оплату мы не трогаем, здесь все верно.

затем документ "отчет комитенту", как вы вчера и делали и на те же суммы, проводки будут:
Дт76 кт62 - 3929,20+4157,90=8 тыс. руб
Дт62 Кт 90 - те же суммы- 8 тыс .руб.

И последний документ "операции введенные в ручную" на сумму 35046,00, где мы начисляем доход, проводки: Дт76 Кт 91

И в итоге у меня все закрылось. Пробуйте.
20 марта 2015 в 13:52
Спасибо - буду разбираться!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер