Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Начисление в 1С страховых взносов на неподтвержденные документами расходы на проживание

Людмила Tерещенко (автор вопроса)  16 баллов, г. г.Москва
17 марта 2015 в 18:40
Добрый день!  С 2015 года на расходы на проживание, неподтвержденные документами, нужно начислять страховые взносы.
Сами расходы в этом случае не учитываются в целях налога на прибыль.  Как провести начисление страховых взносов в программе 1с бух. 8,2
релиз 2.0.64.12) и какой проводкой:  Д 44 или Д 91.02  К 69?
Алена Светлая Консультант
20 марта 2015 в 21:27
Добрый день!
Цитата (Людмила Tерещенко):Добрый день!  С 2015 года на расходы на проживание, неподтвержденные документами, нужно начислять страховые взносы.
Сами расходы в этом случае не учитываются в целях налога на прибыль.  Как провести начисление страховых взносов в программе 1с бух. 8,2
релиз 2.0.64.12) и какой проводкой:  Д 44 или Д 91.02  К 69?
Проводка может быть любая из этих. Что для вас предпочтительнее, ту и задействуйте. Главное, чтобы расход был не принимаемым в НУ.
Для этого нужно либо подобрать статью затрат "не учитываемую в целях налогообложения" НУ к сч.44.хх. Либо выбрать к сч.91.02 из справочника "Прочие доходы и расходы" такую строку-запись, на которой снят флажок о принятии к НУ (НП).

Основная проблема - не проводки. А то, что вы не сможете ввести в док-т "Начисление зарплаты" вид расчета, который бы обеспечил вас при проведении документа проводками (по Кредиту) иными, чем сч.70. Думаю

Вам же для командировочных и прочих подобных целей счет 70 совсем не нужен. Согласны?
Поэтому, придется воспользоваться особым документом.

Находим в меню Зарплата -- Данные учета зарплаты во внешней программе  документ "Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ".
Это док-т заполняемый руками. Вводим его нужной датой, но непременно в том месяце, когда происходят выплаты дохода (за проживание) по РКО или перечислением на банковскую карту, либо на дату признания расхода по авансовому отчету (если суммы командировочных уже ранее были выданы в полном объеме). Заполняем документ (есть встроенная справка).
А) На закладке «НДФЛ: доходы и налоги» заполняем последовательно поля: ФИО, дата выплаты дохода, код дохода (НДФЛ) 4800, сумма дохода , данные о регистрации (КПП, ОКТМО) орг-ции и т.д.
б)  на закладке «НДФЛ по ставке 13%» заполняем поля: в верхней части через кнопку добавить, - Ф.И.О., период сам подставится. И руками вносим сумму НДФЛ ит т.д.
в)  на закладке «НДФЛ удержанный» по строке вводим соответствующие значения.
Документ записываем, проводим. Таким образом, мы отражаются записи и регистры по начислению дохода "вне зарплаты", но необходимые для учета в отчетности по НДФЛ, т.к. вы- налоговый агент.
И в этом же документе можно заполнить закладку "Страховые взносы". Верхнюю и нижнюю части: по доходам и исчисленным взносам.

Все  расчеты (по проводкам) отражаете документами. Где не хватает типовых документов, там - ручной Операцией.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер