Сдача декларации по ЕНВД до 20 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача декларации по ЕНВД до 20 января
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование годового баланса

gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
23 марта 2015 в 18:54
Добрый вечер.
Помогите, разобраться.
Мы ООО на ОСНО.
Сформировала баланс за год получила в бух.учете - прибыль 540 000 руб.
В налоговом учете - убыток 950 000 руб., расхождения возникли из-за лизинговых платежей.
Где я показываю налоговый убыток - в отчете о финансовых результатах....
и куда списывается убыток налоговый....
Важный бух  79 660 баллов, г. Астрахань
24 марта 2015 в 15:12
Цитата (gjyb):Добрый вечер.
Помогите, разобраться.
Мы ООО на ОСНО.
Сформировала баланс за год получила в бух.учете - прибыль 540 000 руб.
В налоговом учете - убыток 950 000 руб., расхождения возникли из-за лизинговых платежей.
Где я показываю налоговый убыток - в отчете о финансовых результатах....
и куда списывается убыток налоговый....
День добрый. Давайте отделим мух от котлет, тем более вы понимаете что ваша разница в учетах объяснима.

В форме 2 отражаете бухгалтерскую прибыль по строке 2300 в сумме 540 тыс. (ч. 1 ст. 14 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ).,  налоговый убыток к форме 2 отношения не имеет.

Строку 2410 оставляете пустой, так как у вас нет налога на прибыль к уплате.

Если была, то в этой строке показатель должен соответствовать сумме налога на прибыль, отраженной по строке 180 листа 02 декларации по налогу на прибыль, утвержденной приказом ФНС России от 26 ноября 2014 г. № ММВ-7-3/600@.

А налоговый  убыток вы показываете по строке 060 декларации  по налогу на прибыль.  Убыток вы списать не можете, но в последующих периодах при получении прибыли, вы сможете ее уменьшить на этот убыток (п. 1 ст. 283 НК РФ)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер