Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Признание доходов при расчете налога на прибыль

26 марта 2015 в 11:40
ООО на ОСНО. 

Уважаемы бухгалтера, пытаюсь заполнить приложение 1 к листу 02 декларации по налогу на прибыль.
И не могу определить доход.
Ниже опишу весь приток денег. 

1) 10000 - уставный капитал в виде имущества - мы не относим к доходам.
2) 4000- деньги которые заплатил я как гендиректор на открытие расчетного счета, из которых 3500 оказались на счете (это первые деньги на счете) - я не знаю относятся ли они к доходам или нет
3) 150000 - заем - не относим к доходам
4) 75520, в том числе НДС 18%: 11520 - это оказанная услуга -  относим к доходу 64000 

Очевидно что доходом являются 64000 руб.

Я не понимаю, что делать с 4000 т. рублей которые я заплатил со своих личных средств на открытие расчетного счета ЮЛ. Дело в том, что банк с 4000 т.р. 500 руб. взял себе, а 3500 положил на счет, после чего они были списаны за ведение расчетного счета.
Нужно ли мне учитывать эти 4000 т. или 3500 в доходах, или сделать их займом? 

Я очень плохо разбираюсь в бухгалтерии, поэтому прошу вашей помощи.
HelenS73  2 балла
30 марта 2015 в 18:12
Здравствуйте! Когда Вы вносили 4000 руб. в банк, в документе, по которому внесены ден. средства, есть строчка "источник поступления". Там может быть написано: торговая выручка, уставный капитал, заемные средства, безвозмездно, временная финансовая помощь и т.д. Что написано у Вас? И какая сумма?  Если выручка, то значит доход от обычных видов деятельности; если безвозмездно, то внереализационный доход; если заем или временная помощь, то суммы должны быть записаны на соответствующие счета, пока не будут погашены и в доходы не пишутся. Кроме того, Вы получили выписки из банка в которых есть это поступление и там же есть записи о списании денежных сумм и основание списания.  Не совсем понятно, куда делись 500 руб. На основании какого документа? С уважением.
юлия79  214 368 баллов, г. Омск
31 марта 2015 в 12:12
Добрый день!

Цитата (Конаус):2) 4000- деньги которые заплатил я как гендиректор на открытие расчетного счета, из которых 3500 оказались на счете (это первые деньги на счете) - я не знаю относятся ли они к доходам или нет
Если вы хотите вернуть деньги,когда появятся доходы,то можете оформить как заемные средства.
Дт 50 Кт 66(67)-4000
Дт 51 Кт 50-деньги сданы на р/с
Эти средства не являются доходом.(п.10 ст.251 НК)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер