Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнении декларации по УСН (6%)

28 марта 2015 в 10:34
Добрый день!
Первый раз заполняю декларацию (УСН 6% "доходы"), просьба помочь в некоторых моментах.
ИП открыл 01.07.2014
Доходы за 3-й квартал составили 33000 руб (налог за 3-ий квартал уплатил в размере 1980 руб. 20.10.2014)
Доходы за год составили 129250 руб. (33000 руб. 3-й квартал + 96250 руб. 4-ый квартал).
В Пенсионный фонд уплатил 10308,05 руб. 22.11.2014.
Не могу разобраться какие суммы нужно писать в графах 142 и 143 декларации, как рассчитать этот налоговый вычет. Просьба помочь. Спасибо.
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
28 марта 2015 в 18:02
Цитата (Максим_81):Добрый день!
Первый раз заполняю декларацию (УСН 6% "доходы"), просьба помочь в некоторых моментах.
ИП открыл 01.07.2014
Доходы за 3-й квартал составили 33000 руб (налог за 3-ий квартал уплатил в размере 1980 руб. 20.10.2014)
Доходы за год составили 129250 руб. (33000 руб. 3-й квартал + 96250 руб. 4-ый квартал).
В Пенсионный фонд уплатил 10308,05 руб. 22.11.2014.
Не могу разобраться какие суммы нужно писать в графах 142 и 143 декларации, как рассчитать этот налоговый вычет. Просьба помочь. Спасибо.
Добрый день.
Наемные работники имеются?
Судя по тому, что Вы написали только про взносы за ИП - делаю вывод, что без работников. От наличия работников зависит на сколько Вы можете уменьшить налог.
У меня получилось так:
112 - 33 000
113 - 129 250

132 - 1 980
133 - 7 755

140 - прочерк
141 - прочерк
142 - прочерк
143 - 7 755

Разд. 1.1
070 - 1 980
110 - 1 980

Так как Вы взносы уплатили в ноябре - это 4 кв., поэтому указываем их в строке 143.
За год налог составил 7 755. Вы не можете вычесть из налога сумму большую, чем сам налог, поэтому стр. 143 = стр. 133
28 марта 2015 в 18:07
Без работников ИП у меня, Вы правильно поняли.
Спасибо за разъяснение, я предполагал, что в строке 143 нужно писать 10308, а в строке 110 4533 получалось бы тогда.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
28 марта 2015 в 18:30
Цитата (Максим_81):я предполагал, что в строке 143 нужно писать 10308, а в строке 110 4533 получалось бы тогда.
Посмотрите на соотношения написанные рядом со строками, которые необходимо выполнять:
Для ИП без работников с признаком налогоплательщика "2" для стр. 143 написано:
для стр. 102 = "2": стр. 143 <= стр. 133
28 марта 2015 в 20:07
Спасибо за помощь.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер