Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отрицательное сальдо на счете 20 при удержании из заработной платы работника при увольнении

Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
30 марта 2015 в 14:13
Доброго дня! Суть проблемы в том, что когда закрывала месяц, на 20 счете вышло отрицательное сальдо, которое возникло из-за удержания при увольнении сотрудника, когда ему была начислена ЗП в размере 2857,14, а удержание составило 3797,85, что составило (-940,71). с этой суммы НДФЛ -122, а разницу в 818,71 он вернул в кассу.
Проводки были следующие
      Дт 20.01  Кт70 (-940,71)
      Дт 70 Кт68.01 (-122)
      Дт20.01 Кт69.02.7 (-188,14)
      Дт 20.01 Кт 69.11 (-1.88)
Какие еще необходимо сделать проводки, чтобы сальдо отрицательное ушло?!
Программа  1С:Предприятие 8.1 (8.1.15.14) редакция 1.6 (1.6.6.8) ООО на УСН (доходы)
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
30 марта 2015 в 14:29
День добрый, не очень понятно какие суммы были изначально при начислении з/пл. Напишите свои проводки и суммы по начислению, так будет видно где у вас ошибка.
Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
30 марта 2015 в 14:46
Цитата (ПриоритетТатьяна):День добрый, не очень понятно какие суммы были изначально при начислении з/пл. Напишите свои проводки и суммы по начислению, так будет видно где у вас ошибка.
Изначально были Дт 20 Кт70 2857,14 начислена ЗП
    Дт 20 Кт 70  (-3797,85) удержание за неотгуленный отпуск
ну и далее на сумму (-940,71) начисляем страх.взносы и НДФЛ
        Дт 20.01  Кт70 (-940,71)
          Дт 70 Кт68.01 (-122)
          Дт20.01 Кт69.02.7 (-188,14)
          Дт 20.01 Кт 69.11 (-1.88)
Прикреплен 1 файл:
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
30 марта 2015 в 15:09
Цитата (Олики):День добрый, не очень понятно какие суммы были изначально при начислении з/пл. Напишите свои проводки и суммы по начислению, так будет видно где у вас ошибка.
Я еще имею ввиду, что при закрытии месяца с 20 счета не списываются вот эти суммы. которые видно на картинке.
Поэтому мне и нужны проводки которые бы это сторно убрали
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
30 марта 2015 в 15:51
В кассу он вернул неверные суммы, по счету 70 необходимо возвратить 940,71, т.е. сейчас ему надо вернуть еще 122 рубля и счет 70 у вас закроется, покажу проводками:
Дт20 Кт70 - начислена з/пл - 2857,14
Дт20 Кт70 - удержано  -3797,82
Дт70 Кт68 - удержан НДФЛ с з/пл (примерно пишу) 100,00
Дт70 Кт68 - сторно НДФЛ с удержания -122,00
Дт50 Кт70 - внес в кассу 818,00
И у вас по Кт70 сальдо именно на эту разницу-122,00, которую нужно вернуть чтобы счет закрылся
.
А так же ему необходимо вернуть в кассу разницу в НДФЛ (из моего примера, это 22,00 руб), проводки:
Дт70 Кт68 - удержан НДФЛ из з/пл 100,00
Дт70 Кт68 - сторно НДФЛ с удержания -122,00
Дт50 Кт68 - возврат НДФЛ 22,00
И так же счет 68 закроется.
Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
30 марта 2015 в 16:05
Немножко не поняла, просто я делала это все операциями, а не ручными прроводками. Начисление ЗП, Увольнение  и расчет компенсации/удержания, далее  документом ПКО в Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.88.1)  он вернул 818 рублей, и операцией "НДФЛ возвраты налога" провела эти 120 рублей. (только я не пойму, мне эти 120 рублей заплатить в налоговую надо или у себя отразить?)
Потом перенесла это все в Программу  1С:Предприятие 8.1 (8.1.15.14) редакция 1.6 (1.6.6.8) где уже у меня поучились такие проводки которые я вам писала. Далее закрыла месяц и вылезло сальдо.
Проводки Дт70 Кт68 - удержан НДФЛ с з/пл (примерно пишу) 100,00 - у меня такой не было, у меня сразу НДФЛ с суммы в 940,72 удержался, т.е.122 рубля
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
30 марта 2015 в 16:26
Цитата (Олики):(только я не пойму, мне эти 120 рублей заплатить в налоговую надо или у себя отразить?)
платить вам не надо, т.к. он должен эту сумму НДФЛ в кассу вернуть (он эту сумму получил уже, и НДФЛ был ранее перечислен).
Сформируйте свои ОСВ по 68,70 счету, а лучше карточку счета и выложите здесь, посмотрим.
Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
30 марта 2015 в 17:10
Цитата (ПриоритетТатьяна):Сформируйте свои ОСВ по 68,70 счету, а лучше карточку счета и выложите здесь, посмотрим.
Прикреплено 2 файла:
70.xls карточка 68.xls
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
31 марта 2015 в 10:13
у вас смотрю в ПКО на 818,71 не заполнены все поля, нет Субконто (подразделения - Ц/Каневская, услуга) . И попробуйте заново перепровести документы: ПКО и отражение з/пл в регламентированном отчете, заново закройте месяц. Сальдо по 70 счету не должно быть.
Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
31 марта 2015 в 10:46
Цитата (ПриоритетТатьяна):у вас смотрю в ПКО на 818,71 не заполнены все поля, нет Субконто (подразделения - Ц/Каневская, услуга) . И попробуйте заново перепровести документы: ПКО и отражение з/пл в регламентированном отчете, заново закройте месяц. Сальдо по 70 счету не должно быть.
Не помогло
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
31 марта 2015 в 11:49
У вас я так понимаю проблема только в закрытии счета 20 на сумму 940,71 руб, остальные счета закрываются. Так же проверьте чтобы аналитика по 20 и 90 счетам совпадала.
Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
31 марта 2015 в 12:29
Цитата (ПриоритетТатьяна):У вас я так понимаю проблема только в закрытии счета 20 на сумму 940,71 руб, остальные счета закрываются. Так же проверьте чтобы аналитика по 20 и 90 счетам совпадала.
я сделала ручную проводку Дт 90.02.1 Кт 20.01 и все ушло
Олики (автор вопроса)  110 баллов, г. Краснодар
31 марта 2015 в 12:47
Цитата (Олики):я сделала ручную проводку Дт 90.02.1 Кт 20.01 и все ушло
но с 90 на 84 какой проводкой тогда убрать эту разницу?
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
31 марта 2015 в 14:14
Цитата (Олики):но с 90 на 84 какой проводкой тогда убрать эту разницу?
А что это будет за операция? Счет 90 закрывается по окончании каждого месяца на 99 счет.  А в конце года, 31 декабря, счет 99 закрывается на 84 счет.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер