Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Компенсация стоимости ГСМ при передаче топливных карт в пользование арендодателю

30 марта 2015 в 14:14
Мы ООО на общей системе налогообложения, арендуем грузовые автомобили у другой организации ООО. Арендуем на разовые поездки. Затем возвращаем автомобили арендадателю. Заправлям арендованные авто сами по своим топливным картам. В договоре аренды предусмотрели, что наш Арендодатель имеет право воспользоваться нашей топливной картой, и заправить автомобили для своих нужд на тот период, когда они находятся у него. Арендодатель компенсирует нам эти расходы на гсм  путём уменьшения арендной платы. Как учесть данную компенсацию? Является ли это реализацией, с которой уплачивается НДС , или можно оформить Акт на некую Компенсацию за израсходованное топливо, отразить ее как прочий доход, тогда не будет обязанности начислять НДС.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
30 марта 2015 в 14:42
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Александр Лавров Консультант
31 марта 2015 в 22:46
Добрый день.
Я бы сказал - это реализация.
Ведь поставщик передает топливо Вам, а Вы уже - арендодателю.
Другой вариант: можно считать, что Вы посредник.
Тогда НДС при передаче начислять не нужно. Но и "входной" НДС по переданному арендодателю топливу тоже к вычету принимать нельзя.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
2 апреля 2015 в 16:56
Спасибо.
А не могли бы вы описать бухгалтерские проводки , в случае, если мы будем являться посредником.
Поставщик ГСМ нам выставляет нам накладную с счет-фактурой на 700 л * 34,40 руб = 24080,00 руб, в т.ч. НДС 3673,22 руб.
Фактически же на эту сумму заправился наш Арендодатель по нашей топливной карте, израсходовал ГСМ на собственные нужды.
Александр Лавров Консультант
3 апреля 2015 в 06:53
В этом случае проводка простая:
Дт 60 (поставщик) Кт 76 (арендодатель) - 24080 руб. - отнесены на принципала (арендодателя) расходы, произведенные за его счет.
И всё.
3 апреля 2015 в 07:07
Спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер