Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Декларация по налогу на прибыль при ликвидации обособленного подразделения

31 марта 2015 в 12:25
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль за 2014г. (работаем в программе 1С 8,2)
Ситуация такая, у организации есть обособленные подразделения, первое обособленное подразделение закрыли в декабре 2014г, второе закрыли в феврале 2015г.  В конце марта 2015г. подготовили декларацию по налогу на прибыль по головной организации, где в прил. 05 Листа 02 отразили данные по головной организации и филиалам, по первому обособленному подразделению, закрытому в 2014г. указали "Расчет составлен(код)" -3 (по ОП, закрытому в течении текущего налогового периода), а по второму код -2 (по ОП), т.к оно закрыто в феврале 2015г (код 3 будем указывать только при сдаче декларации за 1 квартал 2015г.). Составили декларации по каждому обособленному подразделению отдельно для отправки в налоговый орган находящийся на территории обособленного подразделения, эти налоговые не приняли декларации сославшись на то что мы уже закрыли филиалы и мы как контрагент сняты с учета в налоговой. Прочитала что нужно декларации по закрытым обособленным подразделениям отправлять в налоговую, находящуюся на территории головной организации, указав на титульном листе код "223-по месту нахождения головной организации при предоставлении декларации по закрытому обособленному подразделению". Сформировала по первому обособленному подразделению закрытому в 2014г. декларацию, указала код "223" на титульном листе, галочку поставила -"ликвидирован" в прил. 05 листа 02 все оставила так же как и при формировании декларации для головной организации,отправила электронно в налоговую, декларацию приняли. Сформировала также декларацию по второму обособленному подразделению, код поставила "223" галочку "ликвидирован" не ставила, т. к в 2014г. обособленное подразделение не было ликвидировано. Эту декларацию налоговая не приняла, подскажите, пожалуйста, как правильно нужно заполнить вторую декларацию?
14 апреля 2015 в 11:11
Добрый день.
Я думаю, что нужно было и по второму подразделению сформировать декларацию аналогично. Тут видимо сыграла роль такая особенность по срокам сдачи отчетности - именно при подаче декларации по итогам года, когда ОП уже на самом деле давно закрыто, а установленный законом срок сдачидекларации за предыдущий период все еще не наступил.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер