Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Коды вида операции в декларации по НДС

монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
1 апреля 2015 в 10:23
Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, мы оказываем услуги, есть 1 заказчик который работает у нас по предоплате 
20.01.2015 перечислен нам аванс 100 000 -выставляю с/ф на аванс с префиксом А
31.01.2015 - выставляем с/ф на выполненные работы за январь 2015 - 100 000
 и так каждый месяц.

В декларации по НДС показывает следующее: в разделе 8 "сведения из книги покупок" по этой операции стоит код операции 22 "Операции по возврату авансовых платежей в случаях, перечисленных в абзаце втором пункта 5 статьи 171, а также операции, перечисленные в пункте 6 статьи 172 Налогового кодекса Российской Федерации"

в разделе 9 "сведения из книги продаж" стоят 2 операции: 1) код операции 02 (с/ф с префиксом А на аванс) -100 000 и 26 код операции "Составление первичных учетных документов при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанной с исчислением и уплатой налога"-100 000
- но мы являемся плательщиками НДС и применяем ОСНО. 
 
Огромная просьба подскажите как должно быть.

Заранее благодарю.
2 апреля 2015 в 21:18
Добрый день.
Цитата (монмартра):В декларации по НДС показывает следующее: в разделе 8 "сведения из книги покупок" по этой операции стоит код операции 22 "Операции по возврату авансовых платежей в случаях, перечисленных в абзаце втором пункта 5 статьи 171, а также операции, перечисленные в пункте 6 статьи 172 Налогового кодекса Российской Федерации"
Это правильно: НДС из с/ф на полученный аванс при реализации принимается в вычет (включается в книгу покупок) на основании п. 6 ст. 172 НК РФ.
Цитата (монмартра): 26 код операции "Составление первичных учетных документов при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанной с исчислением и уплатой налога"-100 000
- но мы являемся плательщиками НДС и применяем ОСНО.
В коде 26 речь идет о покупателе. Если ваш заказчик не является плательщиком НДС, то тоже все правильно.
монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
7 апреля 2015 в 11:56
Огромное спасибо, все верно встало, сделала обновление базы.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер