Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отстаток по дебету счета 76.05 в налоговом учете по лизинговому имуществу

1 апреля 2015 в 11:47
Добрый день, уважаемые форумчане. 
Помогите, пожалуйста,  разобраться с вопросом. 
Предприятие на ОСНО, рабатаю на  1 с 8.2

В лизинге автомобиль. 
Договор лизинга подходит к концу. 

При  поступлении ОС на 08 корреспонденция была на 76,05, на котором была отражена стоимость автомобиля в БУ одна, в НУ другая, отражена ПР.
Ежемесячные платежи относились на 76,06, а потом документом корректировка долга на 76,5, где уменьшали стоимость  машины. 
Так как в налоговом учете стоимость меньше, то на сегодняшний день ситуация такая что по БУ  кредитовый остаток продолжает уменьшаться, а в НУ она садится в Дебет 76,05.  В конце года в контроле  краснота. 
Спасибо, всем откликнувшимся
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
1 апреля 2015 в 12:22
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
1 апреля 2015 в 12:32
Добрый день ,пожалуйста.
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.11)

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
1 апреля 2015 в 20:19
Цитата (Lime7893):Добрый день, уважаемые форумчане.
Помогите, пожалуйста, разобраться с вопросом.
Предприятие на ОСНО, рабатаю на 1 с 8.2

В лизинге автомобиль.
Договор лизинга подходит к концу.

При поступлении ОС на 08 корреспонденция была на 76,05, на котором была отражена стоимость автомобиля в БУ одна, в НУ другая, отражена ПР.
Ежемесячные платежи относились на 76,06, а потом документом корректировка долга на 76,5, где уменьшали стоимость машины.
Так как в налоговом учете стоимость меньше, то на сегодняшний день ситуация такая что по БУ кредитовый остаток продолжает уменьшаться, а в НУ она садится в Дебет 76,05. В конце года в контроле краснота.
Спасибо, всем откликнувшимся
Добрый вечер!

Автоматизация налогового учета лизинговых операций в учетных программах, к сожалению, не осуществлена в должной мере.

В рассматриваемом случае отражение налоговых проводок по начислению лизингового платежа в корреспонденции по субсчетам счета 76 не имеет никакого смысла, так как такие проводки никак не влияют на налоговую базу (пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Думаю, проще всего списывать данные сальдо на имеющийся счет налогового учета, на котором собираются суммы, не учитываемые для целей налогообложения.
2 апреля 2015 в 11:01
Поняла, хорошо ,спасибо большое за ответ!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер