Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Организация учета в 1С 8.2 у налогового агента на УСН (6%)

4 апреля 2015 в 15:04
День добрый! 
Наше предприятие оказывает услуги, работает на УСН 6%, арендует муниципальное имущество, в работе использует 1С: Предприятие 8.2.19.80, конфигурация
Бухгалтерия предприятия, ред.2.0.64.18.
За аренду плачу двумя платежками: одна в Департамент, другая - в ИФНС на сумму НДС.
Ежемесячно приходую услугу от департамента Дт20 - Кт60
На основании документа "Списание с р/с" (на уплату суммы аренды) сформировала сч.-ф. которая начислила НДС: Дт76.А - Кт68.32
Уплата ндс формирует проводку Кт51 - Дт68.32.
А что делать с Дт сч. 76А? Как он закроется? На двадцатый?
Помогите, пожалуйста!!
Алена Светлая Консультант
7 апреля 2015 в 19:56
Добрый день!
Цитата (Буухгалтерша):А что делать с Дт сч. 76А? Как он закроется? На двадцатый?
Немного не так, сумма НДС не выделяется прямо на счет 20. Но сама стоимость получаемых услуг уже включает налог. Её в полной сумме нужно признать в расходах и отнести в бухучете на счет затрат.

Посмотрите как  в этом обсуждении автор вопроса описывала свой последовательный учет.
Он у неё, в принципе, нормальный. Подмигиваю  
Проводки в конце месяца по признанию расхода на аренду (условные суммы):
Д20.01(26) К60.01(76.05) 118000  
Д60.01(76.05) К76.НА 18000
Это в случае, если арендодателю вы уплачиваете 100000р, и отдельно 18000р налога на добавленную стоимость - в бюджет.

Лучше срабатывает вариант с предоплатой аренды. Беспокойный
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер