Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Экспортная пошлина по счету 90.5 не попадает в расходы в 1С 8.2

Leno4ek (автор вопроса)  128 баллов, г. Санкт-Петербург
14 апреля 2015 в 00:58
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130), Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.14) 

Доброе утро, уважаемые формучане. Возник следующий вопрос,начисляю экспортную пошлину - операцией вручную: 90,05 - 76,08...и вижу, что счет 90,05 является только счетом бухгалтерского учета, и соответсвенно не попадает в косвенные расходы по налогу на прибыль, да и вообще в расходы. Так и должно быть...я предполагаю, что нет. Как с этим бороться. Заранее спасибо!
Алена Светлая Консультант
18 апреля 2015 в 17:27
Добрый день!
Цитата (Leno4ek):1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130), Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.14) 

Доброе утро, уважаемые формучане. Возник следующий вопрос,начисляю экспортную пошлину - операцией вручную: 90,05 - 76,08...и вижу, что счет 90,05 является только счетом бухгалтерского учета, и соответсвенно не попадает в косвенные расходы по налогу на прибыль, да и вообще в расходы. Так и должно быть...я предполагаю, что нет. Как с этим бороться. Заранее спасибо!
Вы на ОСНО? не указали.., видимо, да.

Косвенные налоги никогда не признавались в налоговом учете. У вас же не возникает мысль сомневаться, отчего НДС начисленный с реализации не учитывается в НУ.А? Тем более как расход. Стоп!

Экономическая суть косвенных налогов не дает возможности признавать такие налоги в НУ ОСНО.
Выручка по всем реализуемым объектам в Ф.№2 "Отчет о фин.результатах" уже про строке 2110 показывается без всех косвенных налогов: без НДС, акцизов и экспортных пошлин. Показывается в данной строке "выручка НЕТТО" (очищенная от налогов). В то время как покупателю мы должны выставлять итоговые суммы по стоимости отгрузки, включая все косвенные налоги, которые могут возникать в процессе реализации. Оборот по выставляемым документам по реализации покупателям (в общем порядке, когда переходит право собственности от нас к покупателям, заказчикам, клиентам и т.п.)  является оборотом выручки БРУТТО.
Какой же это расход в НУ - экспортная пошлина?! Не разговариваю
Leno4ek (автор вопроса)  128 баллов, г. Санкт-Петербург
19 апреля 2015 в 21:08
Спасибо большое за раъяснения, совсем позабыла про такое понятия как косвенный налог
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Leno4ek (автор вопроса)  128 баллов, г. Санкт-Петербург
20 апреля 2015 в 01:17
Цитата (Leno4ek):Спасибо большое за раъяснения, совсем позабыла про такое понятия как косвенный налог
посмотрела по форуму, и увидела, http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=257815 где консультант говорит о том, что экспортные пошлины можно зачесть у расходы в НУ
Алена Светлая Консультант
20 апреля 2015 в 13:18
Здравствуйте!
Вероятно, экспортные пошлины и уплачиваемые вывозные таможенные пошлины - одно и то же. Так?

Дт сч. 90.05 - для начисления экспортных пошлин в бюджет, также как НДС и акциз. Д90.05 К68.хх (забыла какой субсчет).
Таково решение в программах 1с.
По Кт сч68.хх тоже не будет признака в НУ. 
На мой взгляд, верно.

Посмотрите разные обсуждения.
Как отражать в учете экспортную пошлину? 
Учет таможенных пошлин в бухгалтерском учете при экспорте

В части создания записи о признании в НУ расхода можно одинарной проводкой и только в НУ признать сумму. Проводка в налоговом учете (в НУ) не требует двойной записи в продуктах 1с на платформе 8.2 и 8.3.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер