Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование операции по восстановлению НДС в книге продаж в Налогоплательщике ЮЛ

16 апреля 2015 в 20:34
Каким образом сформировать в Налогоплательщик ЮЛ в книге продаж операцию по восстановлению НДС, по ранее оплаченного поставщику  аванса и принятого НДС к вычету, при получении счет фактуры на поставку в счет аванса. Какой код операции? И наоборот, если аванс, полученный от заказчика закрыт, то как сформировать в книге покупок вычет по НДС. По какому коду операции? ООО на общем режиме.
Виктория Цветаева Модератор
16 апреля 2015 в 20:40
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
20 апреля 2015 в 14:09
Добрый день.
Применяйте код "22".
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1171179#1171179
20 апреля 2015 в 17:22
Спасибо за сообщение! Просмотрела я код операции 22 и заодно, в который раз, проштудировала Налоговый кодекс в части НДС. Сделала вывод, который может пригодиться другим бухгалтерам, работающим с авансами.
     Код 22 применяется в разделе "счета-фактуры полученные" для операций занесения в книгу покупок вычета при закрытии, ранее полученных от покупателей, сумм (авансов, предоплаты, частичной оплаты), по которым раннее был начислен НДС, В результате реальных поставок покупателю с выставлением счет-фактуры на отгрузку или возврата полученных сумм, также оформленного счет-фактурой (п.6 ст.172 НК), Заносится в п. 14 Декларации по НДС код строки 170.
     Код 21 применяется в разделе "счета-фактуры выставленные" для операций восстановления НДС и занесения в книгу продаж" ранее принятого к вычету по выплаченным поставщикам сумм (авансов, предоплаты, частичной оплаты), при получении реальных поставок или возврате этих сумм поставщику, разумеется все оформляется счет-фактурами (п.3 пп.3 ст..170 НК. Заносится  в п. 5.1.  Декларации по НДС (код строки 090)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер