Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по НДС за 1-й квартал 2015 года

Нади90 (автор вопроса)  158 баллов, г. Великий Новгород
17 апреля 2015 в 13:28
Добрый день!
Мы ООО на ОСНО
Совсем недавно начали работать с НДС и впервые получили счет-фактуры на аванс. 
Первая(товар) и вторая (услуги) счет-фактура на аванс отражаются в декларации в разделе 8 "Сведения из книги покупок" с кодом вида операции 02, а в разделе №9 "Сведения из книги продаж" отражается только счет-фактура на товары с кодом вида операции 21. 

Подскажите, пожалуйста, должна ли все-таки счет-фактура на услуги отражаться так же как на товар в 9 разделе или ни первая ни вторая не должны в ней вставать?..в программе проверяю экспресс-проверкой ошибок не выдает..
Спасибо!
Татьяна Матвеева  17 348 баллов, г. Москва
20 апреля 2015 в 15:37
Добрый день.
Если Вам выставили счет-фактуры на аванс, и Вы их решили провести, то они в первую очередь должны попасть в книгу покупок  и разд. 8 Декларации с кодом 02, а дальше уже на момент фактической отгрузки (на дату отгрузки) от поставщика Вы восстанавливаете НДС в книгу продаж с кодом 22 и разд. 9 Декларации (п.6 ст.172). Это общее правило, при этом вид товара или услуги  поименованный в счет-фактуре значения не имеет.
Нади90 (автор вопроса)  158 баллов, г. Великий Новгород
21 апреля 2015 в 13:33
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер