Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Пакет документов для возмещения НДС при экспорте в Казахстан

19 апреля 2015 в 08:43
Добрый день, подскажите, мы организация на осно, занимаемся оптовой торговлей. В 1 квартале у нас 3 сделки с Казахскими партнёрами. 1 сделка завершена и пакет документов собран, 2 сделка завершена и пакет документов ещё не собран и 3 сделка - нами получен аванс. Сделки незначительные....сумма первой 120 тыс руб, второй 60 тыс.руб, третьей 200 тыс. По первой сделке с товаров купленных для экспорта НДС поставили к зачету в книгу покупок в последний день квартала(пакет док. собран). По второй сделке с товаров купленных для этого контракта книгу покупок делать не стали так же как и для третьей сделки. Все правильно? Потом когда соберем пакет документов по 2и3 сделке делаем книгу покупок. И вопрос, этого достаточно? За 1 кв. Заполняем 4 раздел декларации по НДС и программу Возмещение НДС налогоплательщик. Несем в налоговую заявление о ввозе, контракт,выписку+платежку от покупателя, смр,торг12,сч.ф предьявленную покупателю, сч.ф и накладные от поставщиков. Все? Ещё прочитала тут на форуме что как то нужно распределять коссвенные расходы....подскажите как это. Как их определить. Ведь для этой сделки купили товар и продали его...какие расходы. Достаточно ли налоговой только того пакета который мы приготовили?
Крамбамбуля  9 баллов
20 апреля 2015 в 10:54
Добрый день!
Если у вас экспортные операции за квартал не превысили 5% от общей доли выручки, то косвенные расходы можно не распределять. Если больше 5%, то расходы распределяются в соответсвии с вашей учетной политикой. Например, в моей организации товар везется с Дальнего Востока и я все транспортные расходы я прямым способом распределяю между товарами, проданными на экспорт и товарами, проданными на внутреннем рынке. НДС с раходов, который распределится на экспорт принимаем к вычету по тем же правилам, что и входящий НДС по товарам, т.е. когда будет собран полный пакет документов. Также я распределяю весь остальной входящий НДС (по общехоз. расходам, ОС и т.д.). Если по вашим экспортным сделкам нет прямых расходов (купили-перепродали), то косвенные распределить все равно нужно. Еще раз повторюсь, если доля выручки по данным сделкам не превышает 5%. Это надо закрепить в УП.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер