Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как без ИНН отобразить счет-фактуру в книге продаж?

20 апреля 2015 в 14:21
Подскажите пожалуйста мы выставляем счет фактуру физ.лицу т. к.Он оплатил за товар на расчетный счет!но ИНН его не знаем и не можем уже узнать, как без ИНН отобразить счет-фактуру в книге продаж?отчетность не отправляется без ИНН.
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
20 апреля 2015 в 14:24
Цитата (Танксерг):Подскажите пожалуйста мы выставляем счет фактуру физ.лицу т. к.Он оплатил за товар на расчетный счет!но ИНН его не знаем и не можем уже узнать, как без ИНН отобразить счет-фактуру в книге продаж?отчетность не отправляется без ИНН.
Добрый день коллега. мы столкнулись с ой же проблемой. Ставили в покупателях свою организацию с кодом 26, декларацию  сдали .
20 апреля 2015 в 14:32
Разве так можно?что за код 26?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
20 апреля 2015 в 14:34
Цитата (Танксерг):Разве так можно?что за код 26?
Кодов стало больше — дополнительные 13 кодов недавно порекомендовала к использованию ФНС (письмо от 22 января 2015 г. № ГД-4-3/794).

Составление первичных учетных документов при продаже товаров, работ, услуг, имущественных прав компаниям и предпринимателям, не являющимся плательщиками НДС, а также тем, кто освобожден от уплаты НДС    код 26
20 апреля 2015 в 15:00
Так вместо покупателя ставить свою организацию, налоговая не посчитает это за ошибку?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
20 апреля 2015 в 15:04
Цитата (Танксерг):Так вместо покупателя ставить свою организацию, налоговая не посчитает это за ошибку?
Пока не знаю. У меня декларация принята. Но без ИНН физика, например СБИС не отправляет, показывает ошибку
21 апреля 2015 в 05:51
Получается он нам внес аванс на расчетный счет. Когда будет отгрузка он опять должен будет теперь положить деньги на расчетный счет остаток?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
21 апреля 2015 в 09:34
Цитата (Танксерг):Получается он нам внес аванс на расчетный счет. Когда будет отгрузка он опять должен будет теперь положить деньги на расчетный счет остаток?
Утро доброе коллега.  да конечно. Д 51 К 62.2 аванс получен К 62.2/118*18 = Д 76 АВ НДС с аванса исчислен Д 62.1 К 90.1 Д 90.К 68.2 отгрузка Д 62.2 К 62.1 зачет аванса Д 62.2 /18*18= К 76 АВ . По Д счета 62.1 остается задолженность покупателя перед вами.
21 апреля 2015 в 13:12
Тогда счет-фактуру отражать в книге продаж а затем в декларации по НДС за 2 квартал на вторую часть оплаты или на общую сумму?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
21 апреля 2015 в 13:17
Цитата (Танксерг):Тогда счет-фактуру отражать в книге продаж а затем в декларации по НДС за 2 квартал на вторую часть оплаты или на общую сумму?
В 1 квартале отражаете сч.фактуру на аванс и аванс исчисленный по строке 070раздела 3 Декларации

Во втором квартале отражаете сч.фактуру на реализацию и сумму НДС в строке 010 декларации  ( книга продаж )
                                                           вычет ранее исчисленного НДС с аванса в книге покупок и вычет с аванса по строке 200 декларации.
21 апреля 2015 в 14:16
Так а как быть с начисленным НДС? Он задвоиться получается?ведь  с аванса начисляется ндс и потом он начислится с общей суммы?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
21 апреля 2015 в 14:18
Цитата (Танксерг):Так а как быть с начисленным НДС? Он задвоиться получается?ведь с аванса начисляется ндс и потом он начислится с общей суммы?
Вы его начисляете в 1 квартале ( с аванса ) а во втором возмещаете ( с аванса ) Остается только с реализации.
21 апреля 2015 в 14:28
Можно на примере объяснить как-нибудь пожалуйста!сейчас я отразила в книге продаж и он пошел к начислению, а дальше туши свет((((
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
21 апреля 2015 в 14:42
Цитата (Танксерг):Можно на примере объяснить как-нибудь пожалуйста!сейчас я отразила в книге продаж и он пошел к начислению, а дальше туши свет((((
Смотрите: 1 квартал получили аванс Д 51 К 62.2 100 рублей
                                       исчислили НДС 100/118*18= 15,25 Д 76 АВ К 68.2 , отразили в книге продаж и в декларации. Благополучно сдали
То есть К счета 68.2 это сумма уплаты НДС за 14 квартал

                     2 квартал: реализовали ( товар , услугу) Д 62.1 К 90.1  100
                                         исчислили НДС с реализации Д 90.3 К 68.2 15,25 отразили в книге продаж и в декларации
                                         провели зачет аванса Д 62.2 К 62.1 100
                                         вычет НДС с аванса полученного Д 68.2 К 76 АВ  отразили в книге покупок
То есть по К 68.2 у вас во 2 квартале 15,25
По Д 68.2 15,25

Сумма схлопнулась

В результате 15,25 вы уплатили один раз , а вот в декларации отразили дважды.
21 апреля 2015 в 16:02
Так сумма аванса меньше суммы остатка, с остатка то как то надо тоже начислить ндс во втором квартале
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
22 апреля 2015 в 09:20
Цитата (Танксерг):Так сумма аванса меньше суммы остатка, с остатка то как то надо тоже начислить ндс во втором квартале
Здравствуйте. Конечно начислите с остатка. Ну допустим вся выручка не 100, а 200 рублей, тогда Д 90.3 К 68.2 будет 30,51, но ранее исчисленный НДС с аванса вы все равно примете к вычету.
22 апреля 2015 в 14:31
Мне не понятно как в книге продаж за второй квартал отразить ндс с этого? В книгу продаж внести только счет фактуру на вторую часть или как то по другому?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
22 апреля 2015 в 14:37
Цитата (Танксерг):Приму к вычету и в декларации за 2 квартал опять?
Улыбаюсь не опять. В 1 квартале уплачиваете, во 2 возмещаете. 

Налоговая база по налогу на добавленную стоимость определяется на наиболее раннюю из дат (п. 1 ст. 167 Налогового кодекса РФ):
день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
       день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок.
23 апреля 2015 в 16:29
Спасибо за информацию)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер