Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировочный счет-фактура в декларации по налогу на прибыль

21 апреля 2015 в 10:13
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста. Мы покупатели, в декабре поставщик оказал услугу (выставил сч.ф и акт), в январе выписывает Корректировочный счет-фактуру на уменьшение суммы за декабрь. Правильно я понимаю, в декларации по налогу на прибыль за 1 КВ, надо будет уменьшить расходы на эту сумму? В какой строке это отразить? Спасибо!
Алексей Крайнев Консультант
22 апреля 2015 в 14:13
Добрый день!
Речь идет об изменении объема работ/услуг, или о скидке?
22 апреля 2015 в 16:04
Добрый день! Кол-во услуг оказалось меньше.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
22 апреля 2015 в 16:10
Цитата (Алексей Крайнев):Добрый день!
Речь идет об изменении объема работ/услуг, или о скидке?
Добрый день!
Да, Объем услуг оказался меньше.
В 1С сделала корректировку поступления, сумма корректировки =2124, там такие проводки:
Д 19 Кт 60 = -324
Д 60 Кт 91.01 = 1800
Д 76К Кт 90.01 = 1800
Д 90.09 Кт 99.01 = 1800
Д 60 Кт 76К =1800
Д 19 Кт 68.02 =324
В декларации по НДС эта сумма к восстановлению есть, там все правильно ( как я понимаю), а вот в декларации по прибыли ничего нет.
Алексей Крайнев Консультант
22 апреля 2015 в 16:32
Я бы сказал, что в такой ситуации надо подавать уточненку, а не корректировать базу текущего периода. Ведь речь идет об ошибке, приведшей к занижению суммы налога - а это типичная ст. 81 НК РФ.
да и ст. 54 НК РФ говорит, что править надо тот период, когда была допущена ошибка.
А чем вы руководствуетесь, когда хотите править текущий период?
22 апреля 2015 в 18:16
Цитата (Алексей Крайнев):
А чем вы руководствуетесь, когда хотите править текущий период?
Нам выставили от 20 января 2015г. корректировочный сч. фактуру и акт от 20 января(за минусом суммы корректировки (2124))
Алексей Крайнев Консультант
22 апреля 2015 в 18:31
Ну вот я и говорю, что это будет уточненка по 2014 году, если вы там эти расходы в полном размере уже учли.
22 апреля 2015 в 19:08
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Виктория Цветаева Модератор
22 апреля 2015 в 19:20
Цитата (Анна 9090):Алексей, подскажите тогда еще, что с НДС тоже уточнённую надо сдавать?
Добрый день. Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
22 апреля 2015 в 20:58
Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер