Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата ежемесячных авансовых платежей при налоге на прибыль к уменьшению

23 апреля 2015 в 11:35
Добрый день.

Помогите разобраться в заполнении строк по ежемесячным авансовым платежам при том, что в 1 квартале вышел налог к уменьшению.
На примере цифр.
Авансовые платежи, указанные в декларации за 9 месяцев 2014 года были равны 1000 руб. (100 и 900) были уплачены в 1 квартале 2015 года.
Но за 1 квартал прибыль вышла гораздо меньше... 200 руб. соответственно отражаю в декларации за 1 квартал:

Сумма исчисленного налога:
180 200 руб.
190 20 руб.
200 180 руб.

Сумма, начисленных авансовых платежей:
210 1000 руб.
220 100 руб.
230 900 руб.

Сумма налога к уменьшению:
280 80 руб.
281 720 руб.

Во втором квартале я должна ежемесячно уплачивать 1/3 налога за 1 квартал, т.е. 200/3

Должна ли я прописывать суммы ежемесячных платежей, подлежащих уплате во 2 квартале в строках 290, 300, 310 и соответственно заполнять подразд 1.2, если по итогам 1 квартала вышел налог к уменьшению? Или я не заполняю эти сроки и подраздел и не уплачиваю во 2 квартале авансовые платежи, т.к. произошла переплата налога?

Спасибо.
ГалинаАл  5 002 балла, г. Мурманск
23 апреля 2015 в 11:49
Да, вы должны прописать  эти суммы в соответствующих строках. А платить не надо, т,к, они зачтутся с вашей переплаты.
23 апреля 2015 в 14:32
Цитата (ГалинаАл):Да, вы должны прописать эти суммы в соответствующих строках. А платить не надо, т,к, они зачтутся с вашей переплаты.
Т.е. в строках 290, 300, 310 я соответственно проставляю 200 руб., 20 руб., 180 руб., которые разбиваются в подразделе 1.2 на ежемесячные платежи 7/7/6 руб. и 60/60/60 руб., но у меня программа не дает возможность проставить код квартала (2 квартал), на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи, а предоставляет только коды 21 и 24....???

А также в Приложении №5 не дает заполнить строку 120, чтобы указать ежемесячные авансовые платежи, в квартале следующем за отчетным.... ведь там тоже должно указано быть 180 руб.Грустный
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ГалинаАл  5 002 балла, г. Мурманск
23 апреля 2015 в 14:43
Код квартала не проставляется вообще. Он проставляется только в декларации за 9 мес, если  авансы на 4кв текущего и 1 кв будущего года различаются.

Вы заполняете декларацию за 1 кв? Обновите программу.

Если у вас есть приложения 5, то строки 290,300,310 заполнятся автоматически.
23 апреля 2015 в 16:17
Спасибо за разъяснение по поводу квартала.
Декларация за 1 квартал..... программу обновила... все заполнила.
290, 300, 310 автоматически не заполняются.... но теперь и они, и строка 120 в приложении 5 можно заполнить руками, а то не активной была 120 строка.

Т.е. сдаю декларацию результатом "к уменьшению" и с ежемесячными платежами на 2 квартал, которые фактически не уплачиваю? Так?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер