Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Код операции в книге покупок принципала при регистрации счета-фактуры иностранного лица

23 апреля 2015 в 18:39
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, с каким кодом к книге покупок нужно регистрировать счет-фактуру в книге покупок Принципалом, выставленной Агентом за иностранное лицо (российская организация - агент выставляет российской организации - принципалу счета-фактуры с отражением показателей счетов-фактур, составленных ею в качестве налогового агента).

Спасибо заранее.

С уважением, Степанова Татьяна
Александр Погребс Главный консультант
30 апреля 2015 в 16:21
Добрый день!
Цитата (Tatyana Stepanova):с каким кодом к книге покупок нужно регистрировать счет-фактуру в книге покупок Принципалом, выставленной Агентом за иностранное лицо (российская организация - агент выставляет российской организации - принципалу счета-фактуры с отражением показателей счетов-фактур, составленных ею в качестве налогового агента).
Я считаю, что в данном случае код 04.

Успехов!
30 апреля 2015 в 17:29
Добрый день!
Спасибо за ответ.

Но согласно требованиям формата, в книге покупок допускается не заполнять сведения о продавце только в случае, если указан код вида операции 6 или с 14 по 28. Если указывается код вида операции с 1 по 5 или с 7 по 13, то обязательно должны быть указаны российские ИНН и КПП продавца (коды операций, применяемые в НДС, утверждены в приказе ММВ-7-3/83@ и дополнены в письме ФНС от 22.01.2015 N ГД-4-3/794@).
   Т.к. в книге покупок отражается иностранное лицо и у него не может быть ИНН и КПП, то с кодом 04 книга не выгружается.

С уважением, Степанова Татьяна
Александр Погребс Главный консультант
30 апреля 2015 в 17:30
Поставьте прочерки. Вместо ИНН.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер