Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Авансовые платежи по налогу на прибыль: отражение в декларации за 1-й квартал 2015 года

27 апреля 2015 в 11:40
Здравствуйте, помогите пож-ста начинающему бухгалтеру. В декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2015 г.в разделе 1,1 в строке 050 и 080, нужно ли указывать авансовые платежи за 2014 год?  1 квартал и 2 квартал 2014 г. были убытки, по итогам 3 квартала уплачены авансовые платежи по налогу на прибыль, по итогам 2014 года прибыль пошла на погашение убытков прошлых лет. В акте сверки с налоговой данная сумма авансовых платежей стоит в переплате. Заранее спасибо за ответ.
юлия79  214 556 баллов, г. Омск
5 мая 2015 в 07:41
Добрый день!

Цитата (Инесса Ан):Здравствуйте, помогите пож-ста начинающему бухгалтеру. В декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2015 г.в разделе 1,1 в строке 050 и 080, нужно ли указывать авансовые платежи за 2014 год? 1 квартал и 2 квартал 2014 г. были убытки, по итогам 3 квартала уплачены авансовые платежи по налогу на прибыль, по итогам 2014 года прибыль пошла на погашение убытков прошлых лет. В акте сверки с налоговой данная сумма авансовых платежей стоит в переплате. Заранее спасибо за ответ.
В декларации за 2015 год авансовые платежи за 2014 не указываются.

В декларации показываются только начисления.

За 9 месяцев  2014 года вы сработали с прибылью,начислили налог,заплатили его.По итогам 2014 года "перекрыли" прибыль убытками прошлых лет,т.е. налогооблагаемая база стала равна 0,налог на прибыль тоже 0.Поэтому в годовой декларации отсторнировали налог на прибыль (стр.050,080 разд.1.1.,начисленный за 9 мес., по вашим данным и по данным ИФНС получилась переплата.
6 мая 2015 в 12:34
спасибо огромное за подробный ответ
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер