Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение КУДиР при отсутствии деятельности по УСН

29 апреля 2015 в 09:05
Приветствую уважаемое сообщество!
Вынужден повториться. Организация на ЕНВД+ УСН 6%... С начала года движения по УСН нет, т.е. КУДиР заполняться не должна...
Если выписан счет на реализацию услуг, допустим в марте и  поступление денежных средств по нему так же в марте, то проблем нет. Смотрим проводки в выписке, на закладке КУДиР заполняются графа 4 и графа "Доходы ЕНВД", суммы одинаковые, все красиво... Но если счет мартовский, а поступление в апреле, тогда проводки на закладке КУДиР заполняются по графе 4 и 5 с одинаковой суммой! Не гуд!
Есть еще и третий вариант, когда например один счет выписан в феврале, второй в марте, а оплата проходит сразу по двум, но в апреле! Тогда заполняются графы 4 и 5, и "Доходы ЕНВД" так: первый счет 10500, второй - 9750, долг 20250. Проводки выглядят так: графа 4 - 20250, графа 5 - 10250 и графа "Доходы ЕНВД" - 9750.
Расскажет кто, где тут смысл? Спасибо!
юлия79  213 651 балл, г. Омск
29 апреля 2015 в 09:34
Добрый день!

Цитата (sersaz):Если выписан счет на реализацию услуг, допустим в марте и поступление денежных средств по нему так же в марте, то проблем нет. Смотрим проводки в выписке, на закладке КУДиР заполняются графа 4 и графа "Доходы ЕНВД", суммы одинаковые, все красиво... Но если счет мартовский, а поступление в апреле, тогда проводки на закладке КУДиР заполняются по графе 4 и 5 с одинаковой суммой! Не гуд!
Есть еще и третий вариант, когда например один счет выписан в феврале, второй в марте, а оплата проходит сразу по двум, но в апреле! Тогда заполняются графы 4 и 5, и "Доходы ЕНВД" так: первый счет 10500, второй - 9750, долг 20250. Проводки выглядят так: графа 4 - 20250, графа 5 - 10250 и графа "Доходы ЕНВД" - 9750.
Не совсем поняла,что вы делаете.
Книга ДиР заполняется по деятельности УСН,зачем там отражаете доходы от ЕНВД?А?

Из инструкции заполнения книги
Цитата:2.4. В графе 4 согласно пункту 1 статьи 346.15 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) отражаются доходы, в которые включаются доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 Кодекса, и внереализационные доходы, определяемые в соответствии со статьей 250 Кодекса. Порядок признания и учета доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, установлен пунктами 1, 3 и 5 статьи 346.17, пунктами 1 - 5, 8 статьи 346.18, пунктом 1 статьи 346.25 Кодекса.
В графе 5 отражаются расходы,а они для вас не важны.

Цитата:2.5. В графе 5 налогоплательщик отражает расходы, указанные в пункте 1 статьи 346.16 Кодекса. Порядок признания и учета расходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, установлен пунктами 2 - 4 статьи 346.16, пунктами 2 - 5 статьи 346.17, пунктами 2, 3, 5, 7 и 8 статьи 346.18 и пунктами 1, 2.1, 4 и 6 статьи 346.25 Кодекса. 

Графа 5 в обязательном порядке заполняется налогоплательщиком, применяющим упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов.
 
Налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, в графе 5 отражает:
 
фактически осуществленные расходы, предусмотренные условиями получения выплат на содействие самозанятости безработных граждан и стимулирование создания безработными гражданами, открывшими собственное дело, дополнительных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с программами, утверждаемыми соответствующими органами государственной власти;
 
фактически осуществленные расходы за счет средств финансовой поддержки в виде субсидий, полученных в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 г. N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006).
 
Указанные расходы отражаются в порядке, установленном пунктом 1 статьи 346.17 Кодекса.
 
Налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, вправе также, по своему усмотрению, отражать в графе 5 иные расходы, связанные с получением доходов, налогообложение которых осуществляется в соответствии с упрощенной системой налогообложения.
Ольга Матвеева Модератор
29 апреля 2015 в 09:46
Цитата (sersaz):Приветствую уважаемое сообщество!
Вынужден повториться.
Добрый день!

Разместите, пожалуйста, ссылку на вопрос, который Вы повторяете. Напоминаю, что клонирование вопросов запрещено правилами форума. Если Вы не поняли или не получили ответа в своей предыдущей теме, не нужно создавать новую тему с тем же вопросом. Достаточно задать уточняющие вопросы в первоначальной теме. Если Ваша предыдущая тема уже закрыта, я ее разблокирую.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
30 апреля 2015 в 03:16
Доброго всем и с наступающими!

Начинал обсуждать тут: http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=286102&find=unread
Цитата:Не совсем поняла,что вы делаете. Книга ДиР заполняется по деятельности УСН,зачем там отражаете доходы от ЕНВД?
Если честно, то я сам не понимаю, что к чему... Сейчас движения денежных средств по деятельности УСН у меня нет... Не было за 1 квартал... Значит и отчет КУДиР заполняться не должен. Так ведь? Но в него попадают некие суммы. А именно те, которые поступили на р/с в оплату прошлого периода! Почему так происходит я и хотел бы выяснить...
Если реализация с поступлением проходят в одном периоде, то отчет не заполняется, если в разных - то заполняется! Почему так-то? Должно же быть объяснение! Я для себя его еще не нашел!
Ольга Владимировна Петрова  872 балла, г. Кудымкар
30 апреля 2015 в 06:48
В какой программе заполняете Книгу доходов?
Naaatta  31 467 баллов, г. Новосибирск
30 апреля 2015 в 08:29
Цитата (sersaz):Но в него попадают некие суммы. А именно те, которые поступили на р/с в оплату прошлого периода!
Добрый день.
Так эти суммы поступали в 1 квартале 2015 г.? И эти поступления связаны с деятельностью, по которой вы применяете УСН?
30 апреля 2015 в 09:34
Здравствуйте!
Программа 1С8.3 БП 3.0
Деятельности по УСН за 1 кв нет, но есть оплата по ЕНВД, счет и реализация которой были проведены в 4 кв прошлого года. Вот эта оплата и лещет в книгу.
Та же ситуация и с оплатами во 2 кв за 1-й. Счет и реализация в марте, оплата в апреле, все, эта сумма в книге! Где смысл?
Если счет и реализация в марте и оплата в марте, то все, кгига чистая!
Naaatta  31 467 баллов, г. Новосибирск
30 апреля 2015 в 14:26
Аааа, теперь понятно, но не зря вас отправили в раздел про программы...
Дело тут именно в настройках программы, однако мне пока тоже не удалось разобраться как объяснить 8.3 что у меня тут доход ЕНВД, а не УСН - исправляю записи по книге пока вручную.
30 апреля 2015 в 15:55
А как исправляете? Проводки в выписке или саму книгу?
Naaatta  31 467 баллов, г. Новосибирск
30 апреля 2015 в 16:32
Кнопка ДК в выписке, ручное исправление, запись книги - убираю доход.
Ирина Ротнова Модератор
30 апреля 2015 в 16:38
Добрый день. Вопрос перемещен в раздел "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...".
1 мая 2015 в 05:47
Цитата (Naaatta):Кнопка ДК в выписке, ручное исправление, запись книги - убираю доход.
Я так же и делал, но это же в корне не правильно! Будем беседовать с разработчиками!
Всем спасибо и с праздником великой Победы!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер