Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет расходов при УСН (15%) в КУДиР

Galina_ (автор вопроса)  70 баллов, г. Ангарск
3 мая 2015 в 22:15
Добрый день, подскажите как проверить книгу доходов и расходов при УСН 15%?
У меня по ОСВ Товара оприходовано к примеру на 500 000 руб
не оплачено поставщику на 17000 руб
реализовано товара покупателям на 450 000 руб
остаток в товаре 50000 руб
не оплачено покупателями на 24000 руб и висят предоплаты от покупателей на 300000 руб
В книгу ДиР должна попадать сумма товара оприходованная, оплаченная поставщикам и реализованная, так? Все 3 галочки стоят в настройках программы.
В расходы в книгу ДиР должна сумма попасть 426000 руб, верно я понимаю?
Только у меня в книгу ДиР попадает гораздо меньше. Как мне все таки правильно проверить все ли расходы связанные с приобретением товаров и их продажей попали в книгу ДиР на основании ОСВ?
Бесценная  48 530 баллов, г. Москва
4 мая 2015 в 12:24
Здравствуйте!
Нет,не правильно.
Цитата (Galina_):У меня по ОСВ Товара оприходовано к примеру на 500 000 руб
не оплачено поставщику на 17 000 руб=483 000 оплачено,но когда???
реализовано товара покупателям на 450 000 руб
остаток в товаре 50000 руб
не оплачено покупателями на 24000 руб и висят предоплаты от покупателей на 300000 руб-это неважно при принятии в расход
В книгу ДиР должна попадать сумма товара оприходованная, оплаченная поставщикам и реализованная, так? -так
В расходы в книгу ДиР должна сумма попасть 426000 руб, верно я понимаю?-нет,смотрите ниже
Только у меня в книгу ДиР попадает гораздо меньше. -правильно
По ОСВ не получится посчитать расход,т.к. 500 000-17 000=483 000 только оплачено
реализовано 450 000 с наценокй или без?т.е. если с наценкой %20,то в расход 360 000
посмотрите даты платёжек и поступления товара+отгрузку,перепроведите документы
в идеале:
поступил товар 01.01-100руб
оплачен 02.01-50руб
продан 02.01за 200руб,в расход 50руб
Galina_ (автор вопроса)  70 баллов, г. Ангарск
4 мая 2015 в 18:13
Цитата (Бесценная):реализовано 450 000 с наценокй или без?
сумму эту я взяла с 41 счета - по себестоимости, так же как и поступление товара брала сумму по 41 счету
 у нас сначала идет предоплата поставщику, потом через несколько дней поступление товара и потом только реализация
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
4 мая 2015 в 19:56
Здравствуйте.
Цитата (Galina_):сумму эту я взяла с 41 счета - по себестоимости, так же как и поступление товара брала сумму по 41 счету
у нас сначала идет предоплата поставщику, потом через несколько дней поступление товара и потом только реализация
Не совсем понятна ситуация. Если работа с поставщиками идет по предоплате, тогда откуда это:
Цитата (Galina_):не оплачено поставщику на 17000 руб
А?

Чтобы определиться со стоимостью товара, включаемого в расходы, необходимо знать, какой именно товар не оплачен. Возможно, что весь неоплаченный товар уже реализован, возможно, что он весь лежит на складе или реализован частично. Во всех случаях стоимость списанного в расходы товара будет разной.
Galina_ (автор вопроса)  70 баллов, г. Ангарск
5 мая 2015 в 15:43
Цитата (Nataly S):Не совсем понятна ситуация. Если работа с поставщиками идет по предоплате, тогда откуда это:
Цитата (Galina_):не оплачено поставщику на 17000 руб
В основном по предоплате с не местными поставщиками, а с местными их единицы по факту или чуть позднее
Так а как тогда потом обосновывать налоговой, что именно столько должно быть списано в расходы по товары, а не меньше?
Ведь они то как то это же проверяют? Вот и мне надо как то это проверить, чтобы потом обосновать хоть что то.
Остальные расходы по ОСВ проверяемы, такие как ЗП, Банк, материалы и их можно по ОСВ показать и разные документы приложить, в качестве обоснования расходов, а по товару то как проверить. Извините по услугам УСН 15% делала, а с товаром ни разу. Совсем не могу понять как мне это все проверить и тем более как объяснить директору.
POS_2015  0 баллов
5 мая 2015 в 16:54
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Олеся Селезнева Модератор
5 мая 2015 в 17:10
Цитата (POS_2015):Подскажите пжл, первый раз заполняю Книгу и никак не могу разобраться... У меня ИП на УСН (15%), вид деятельности - розничная торговля. В доходы отражаю поступление наличных через ККМ (по Z-отчетам), а вот с расходами запуталась вовсе, у меня ИП закупал товар за наличные еще в 2014 году, а реализовал часть товара только в мае (например, закупил стройматериалов на 10000 рублей, а продал в мае только 30%). Как отразить в КУДИР расходы если товар продан не в полном объеме? Что писать в столбце "Дата и номер первичного документа" и "Содержание операции"... Какую сумму отразить в расходах? И как быть если ассортимент товара большой и есть партии оплаченные и не оплаченные поставщику...
Добрый день. На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Задать вопрос" и в открывшемся окне разместить свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Nataly S Консультант
5 мая 2015 в 20:49
Цитата (Galina_):В основном по предоплате с не местными поставщиками, а с местными их единицы по факту или чуть позднее
Так а как тогда потом обосновывать налоговой, что именно столько должно быть списано в расходы по товары, а не меньше?
Для начала нужно указать в учетной политике, какой из методов применяется для включения товара в расходы: ФИФО, метод средней стоимости или стоимости единицы товара (пп 2 п 2 ст 346.17 НК).
При каждой отгрузке определяется стоимость отгруженного товара и отражается в КДиР (при условии, что товар оплачен поставщику).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер