Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение расходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль с данными бухгалтерской отчетности за 2014 год

12 мая 2015 в 22:24
Расхождение расходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль за 2014г. строка 030+040 Листа 02, с данными о расходах, отраженными в бухгалтерской отчетности за 2014г. (строки 2330+2350+2120+2210).как расшифровать
12 мая 2015 в 22:33
Добрый день!Насколько я правильно понимаю расхождения по декларации по налогу на прибыль и по отчету о финансовых результатах. Скажите а у вас не совмещение режимов?
12 мая 2015 в 22:35
нет(((((((
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
12 мая 2015 в 22:37
Цитата (Света8819):Расхождение расходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль за 2014г. строка 030+040 Листа 02, с данными о расходах, отраженными в бухгалтерской отчетности за 2014г. (строки 2330+2350+2120+2210).как расшифровать
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
12 мая 2015 в 22:41
Добрый вечер!
12 мая 2015 в 22:55
Чаще всего различные суммы расходов в налоговой и бухгалтерской отчетности обусловлены разными способами начисления амортизации по основным средствам и нематериальным активам. В бухгалтерском учете таких способов четыре, а в налоговом — всего два.
Кроме того, в налоговые расходы компания вправе единовременно списать сумму амортизационной премии по ОС и НМА ,в то время как в бухучете всю стоимость такого имущества компания погашает в соответствии с выбранным порядком начисления амортизации.
Объяснить превышение бухгалтерских расходов в отчете о финансовых результатах можно так:
Расхождения объясняют влиянием округления на расчет показателей самой бухгалтерской отчетности
— некоторые расходы компания нормировала для целей налогообложения прибыли. В частности, она оплатила разработку рекламного ролика , организацию совещания с партнерами , выплатила компенсацию сотруднику за использование личного автомобиля в служебных целях  и пр.;
— часть расходов компания не учитывала при расчете налога на прибыль. Например, за счет чистой прибыли организация списала затраты на проведение корпоратива ,выплатила сотрудникам премию к юбилею 
— для целей налогообложения прибыли компания не формировала резервы. Во-первых, НК РФ в отличие от ПБУ 8/2010 «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы» не обязывает компанию это делать. Следовательно, если в налоговом учете компания не создает резервы, налоговые расходы будут заявлены заметно меньше бухгалтерских.
Во-вторых, порядок формирования резервов в налоговом и бухгалтерском учете различается. Бухгалтерский резерв создается при наличии любой сомнительной задолженности, а в налоговый резерв можно включить только задолженность, возникшую в связи с реализацией .
Возможны расхождения данных о прямых расходах в декларации по налогу на прибыль с показателем «Себестоимость продаж» отчета о финансовых результатах. Причина — компания утвердила различный перечень затрат, которые она учитывает при определении бухгалтерской себестоимости продукции, и расходов, списываемых для целей налогообложения прибыли как прямые. В этом случае снять претензии проверяющих можно, приложив к пояснениям копию учетной политики организации

Посмотрите расшифровки по строкам, там все расхождения вы увидите  и на основании их составите пояснения, если это только не ошибки ведения бухгалтерского и налогового учета
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
12 мая 2015 в 22:59
Добрый день. При цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.
12 мая 2015 в 23:00
Хорошо. Спасибо
12 мая 2015 в 23:01
Спасибо! Похоже нужен аудитор(
Вы не подскажите...они меня попросили в течении 5 дней "среагировать" у меня отпуск...какие штрафы могут быть?или..
12 мая 2015 в 23:21
Данный вопрос мне кажется не настолько критичен чтобы прибегать к помощи аудитора.
Пункт 1 ст.19.4 КоАП РФ в требовании должно быть все написано.
Успехов Вам.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер