Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Остаточная стоимость ОС и авансовый платеж по налогу на имущество

gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
13 мая 2015 в 16:23
Здравствуйте,
помогите разобраться
на балансе ООО на ОСНО рейрижераторный контейнер  стоимость 268000, принят к учету 07,03,2014 года. Метод начисления амортизации линейный
начисляемая амортизация в месяц 17866,67
Как рассчитывается остаточная стоимость по строке 120 раздела 2 авансового расчета за 1 квартал 2015 года
По расчету у нас указана сумма 72085 (ТАК АВТОМАТИЧЕСКИ СЧИТАЕТ ПРОГРАММА 1С)
Пришло требование из ИФНС с предоставлением пояснений и расхождениями с инспектором
наше значение 72085 авансовый платеж 396
значение инспектора 54064,00 авансовый платеж 297
Подскажите, какие должны быть цифры в авансовом отчете по налогу на имущество
Кирилл Кувалкин  7 665 баллов, г. Екатеринбург
13 мая 2015 в 17:24
Добрый день!

Неплохо было бы привести значения строк 020-050 для ясности. У меня получаются другие суммы.

Пусть Х = 268000, У = 17866,67

Тогда в строке 020 должна стоять сумма Х - 9*У = 107 200
стр. 030 = Х - 10*У = 89 333
стр. 040 = Х - 11*У = 71 467
стр. 050 = Х - 12*У = 53 600

стр. 120 = (107200 + 89333 + 71467 + 53600)/4 = 80 400
Наталия 27  322 балла
13 мая 2015 в 17:35
Добрый день! Извините, а этот контейнер - недвижимость? Почему Вы его облагаете налогом на имущество?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
14 мая 2015 в 10:40
контейнер используется как холодильник- стоит на одном месте в нем хранятся замороженные грибы?
А каким тогда налогом нужно облагать основное средство?
gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
14 мая 2015 в 10:41
Цитата (Кирилл Кувалкин):Неплохо было бы привести значения строк 020-050 для ясности.
СТРОКА 020-050 по программе 72085
Напишите, пожалуйста, какие суммы должны быть в расчете?
Наталия 27  322 балла
14 мая 2015 в 10:55
Цитата (gribnoy):контейнер используется как холодильник- стоит на одном месте в нем хранятся замороженные грибы?
А каким тогда налогом нужно облагать основное средство?
Доброе утро! Недвижимость то, что прочно связано с землей, и невозможно перенести без ущерба для объекта. А контейнер взяли и перенесли куда захотели. Основные средства движимые, принятые на учет с 01.01.2013 в течение 2013-2014 вообще не являлись объектом налогообложения, а теперь с 2015 являются льготируемой категорией (выше 2-ой амортизационной группы, 1-2 не являются объектом налогообложения).
gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
14 мая 2015 в 11:06
Т.Е. если я правильно понимаю,
за 2013-2014 год по этому контейнеру не нужно было облагать налогом на имущество?и не включать в отчетность?
с 2015 года налог на имущество не начисляется и нужно сдавать нулевой авансовый расчет?
Кирилл Кувалкин  7 665 баллов, г. Екатеринбург
14 мая 2015 в 11:25
Цитата (gribnoy):СТРОКА 020-050 по программе 72085
Напишите, пожалуйста, какие суммы должны быть в расчете?
Что, во всех четырёх строках одинаковые суммы?
Какие суммы должны быть при ваших условиях, я написал выше.
gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
14 мая 2015 в 11:36
Да так считает программа.....
т.е. по вашему расчет налога на имущество по этому контейнеру должен производиться?
Милана-81  242 балла
14 мая 2015 в 11:44
Добрый день!
Недвижимость независимо от даты признания актива, а также движимое имущество, принятое на баланс в качестве основного средства до 1 января 2013 г., продолжает оставаться облагаемым объектом с учетом особенностей и льгот, установленных гл. 30 НК РФ.
От налога освобождается движимое имущество, принятое с 1 января 2013 г. на учет в качестве основных средств (пп. 8 п. 4 ст. 374 НК РФ в ред. Федерального закона N 202-ФЗ).
Кирилл Кувалкин  7 665 баллов, г. Екатеринбург
14 мая 2015 в 12:00
Цитата (gribnoy):т.е. по вашему расчет налога на имущество по этому контейнеру должен производиться?
Да, об этом говорится в Письме ФНС от 17 декабря 2014 г. N БС-4-11/26159@. Код соответствующей льготы установлен равным 2010257.

Если, конечно, это не 1-2 амортизационные группы.
gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
14 мая 2015 в 12:30
Посмотрели справочник классификаций основных средств, действующий с 2012 года 
этот контейнер можно отнести  к шестой группе (10-15 лет) код 16 2915060
т.к. в других группах контейнеров не встретились.....верно?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер