Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не совпадают суммы по некоторым счетам в балансе и оборотно-сальдовой ведомости

14 мая 2015 в 14:01
Добрый день!

Столкнулась с такой проблемой: формирую баланс за 1 кв. 2015. В строке 1230 "Деб.задолжнность"  на 31 дек.2013 смотрю расшифровку. Оказалось,что по нескольким счетам суммы баланса и ОСВ расходятся.
На примере 62 счета: в балансе сумма ДЗ складывается, включая возврат клиенту. 
Получается сумма по балансу = 7 667 548,3 (сумма по ОСВ 7 603 839,55 + возврат клиенту 63708,75)
По ОСВ = 7 603 839,55

В балансе в строке 1530 "Кредит.задолженность" в расшифровку по 62.01 попадает отриц.сальдо как раз на сумму возврата 63708,75.

Прошу совета,как все-таки должно учитываться правильно? И по какой причине могут возникать расхождения?
Прикреплено 3 файла:
olgaSc  1 700 баллов, г. Челябинск
18 мая 2015 в 11:18
Доброе утро, коллега! Не совсем понятно, почему возврат клиенту у Вас встал в дебиторскую задолженность?
Александр Погребс Главный консультант
18 мая 2015 в 11:58
Добрый день!
Цитата (Fruna):Прошу совета,как все-таки должно учитываться правильно?
Вам виднее, какая сумма дебиторской задолженности правильная.

Цитата (Fruna):по какой причине могут возникать расхождения?
Причину расхождения Вы сами указали:
Цитата (Fruna):в расшифровку по 62.01 попадает отриц.сальдо как раз на сумму возврата 63708,75
Отрицательные обороты возможны только в том случае, если в этот же период были сделаны положительные обороты. При этом отрицательный оборот не может быть больше положительного.
А у Вас именно так и получилось. 
Так что, ищите "причину" в учетной политике. Особенно в части возврата товаров.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер