Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не начислен НДФЛ при выплате процентов по займу учредителю в 2014 году

18 мая 2015 в 11:29
Здравствуйте. Прошу помощи. Организация на УСН в июне 2014 года директор он же учредитель внес займ под 7% годовых, в ноябре 2014 года этот займ был возвращен и были возвращены 9265 рублей проценты, забыли начислить и удержать с выплаченных процентов НДФЛ. В Книге доходов и расходов естественно выплату этих процентов отразили в расходах, в справке НДФЛ-2 естественно нет этих начислений. Вот теперь ломаю голову как же выйти из сложившейся ситуации, может составить директору письмо с просьбой вернуть эти проценты, сделать сторнирующие проводки по этим процентам в 2015 году, написать бухгалтерскую справку и заново начислить проценты и отразить НДФЛ, затем выплатить проценты за минусом НДФЛ и уже отразить в справке НДФЛ за 2015 год. Может кто то сталкивался с такой ситуацией как лучше поступить. Спасибо.
Александр Погребс Главный консультант
20 мая 2015 в 19:48
Добрый день!
Цитата (Elena-KR):Организация на УСН в июне 2014 года директор он же учредитель внес займ под 7% годовых, в ноябре 2014 года этот займ был возвращен и были возвращены 9265 рублей проценты, забыли начислить и удержать с выплаченных процентов НДФЛ. В Книге доходов и расходов естественно выплату этих процентов отразили в расходах, в справке НДФЛ-2 естественно нет этих начислений. Вот теперь ломаю голову как же выйти из сложившейся ситуации, может составить директору письмо с просьбой вернуть эти проценты, сделать сторнирующие проводки по этим процентам в 2015 году, написать бухгалтерскую справку и заново начислить проценты и отразить НДФЛ, затем выплатить проценты за минусом НДФЛ и уже отразить в справке НДФЛ за 2015 год.
Вы слишком уж сложный путь выбрали.
Просто сделайте уточненный 2-НДФЛ и удержите из очередной зарплаты директора. Будет мало, из следующей тоже удержите...

Успехов!
27 мая 2015 в 22:27
Спасибо большое!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер