Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 8 декларации по НДС по материалам на экспорт

28 мая 2015 в 10:59
Здравствуйте! В декларации по НДС за 1 кв 2015 заполнила раздел 4. "Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг) обоснованность применения налоговой ставки 0 % по которым документально подтверждена" .
Код операции по стр 010 = 1011410, налоговая база стр 020 = 769231, налоговые вычеты чтр  030 = 81353.
Подскажите пожалуйста, в разделе 8 "Книга покупок" декларации нужно указывать счета-фактуры с суммы  материалов по НДС пошедших на производство продукции для экспорта(т.е. сумма НДС по оприходованным и подтвержденным материалом на экспорт = 81353 по разделу 4 должен ли равняться  разделу 8, если в нем указаны операции с кодом 01) и с каким  кодом операции? Заранее спасибо за ответ
Александр Погребс Главный консультант
3 июня 2015 в 10:19
Добрый день!
Цитата (Olga811):Подскажите пожалуйста, в разделе 8 "Книга покупок" декларации нужно указывать счета-фактуры с суммы материалов по НДС пошедших на производство продукции для экспорта
Да, конечно, нужно.

Цитата (Olga811):и с каким кодом операции?
Если ранее вычет уже делался, а потом, при отгрузке на экспорт было восстановление этого вычета, то при повторном вычете ставите код 25.
Если эти счета-фактуры просто дожидались своего звёздного часа и предъявляются к вычету впервые, то и код обычный ("первичный") - 01.

Цитата (Olga811):сумма НДС по оприходованным и подтвержденным материалом на экспорт = 81353 по разделу 4 должен ли равняться разделу 8, если в нем указаны операции с кодом 01
Насколько я понимаю, разделу 8 должна равняться сумма всех вычетов. Как экспортных, так и для внутреннего рынка.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер