Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: составить проводки

6 июня 2015 в 23:34
Добрый вечер. ООО на УСН Д-Р(15%), при оформлении с/ф на реал-ый товар проводка по счету доходов-90.01.2, счет расходов-90.02.2, счет учета-41.01. Верно ли все оформил?
ninarussu  46 511 баллов, г. Таганрог
7 июня 2015 в 00:57
Здравствуйте.
Цитата (Дима22):ООО на УСН Д-Р(15%), при оформлении с/ф на реал-ый товар проводка по счету доходов-90.01.2, счет расходов-90.02.2, счет учета-41.01.
УСН неплательщик  НДСи обязанности выставлять счет-фактуру -нет,  за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса. Как налоговый агент?
Цитата (Статья 346.11. Общие положения гл.26.2 НК РФ):2. Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций (за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 1.6, 3 и 4 статьи 284 настоящего Кодекса), налога на имущество организаций (за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость в соответствии с настоящим Кодексом). Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса.
7 июня 2015 в 03:26
Спасибо за ответ. Но я не спрашивал надо мне или не надо создавать с/ф, если просит покупатель и я ему начну нести эту охинею, он не будет со мной работать.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
7 июня 2015 в 11:46
Здравствуйте.
Цитата (Дима22):ООО на УСН Д-Р(15%), при оформлении с/ф на реал-ый товар проводка по счету доходов-90.01.2, счет расходов-90.02.2, счет учета-41.01. Верно ли все оформил?
Дт 62 Кт 90.1 - отражена реализация товара покупателю
Дт 90.2 Кт 41.1 - списана в расходы стоимость товара
Дт 90.3 Кт 68/НДС - начислен НДС

Конкретный субсчет зависит от используемой программы, я привожу те субсчета, которые упомянуты в Приказе Минфина 94н от 31.10.2000, а Вы подставьте свои.
8 июня 2015 в 04:02
Спасибо большое.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер