Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение возврата в декларации по налогу на прибыль

9 июня 2015 в 08:07
Добрый день, форумчане!
Помогите разобраться с декларацией по налогу на прибыль при возврате продукции, реализованной в прошлом году.
ООО реализовала продукцию в 2014 г., а в 2015 нам вернули часть этой продукции из-за плохого качества (написали претензию, составили акт о браке, доп.соглашение к договору поставки).
д 91/02  к 62   8100 руб  - отражен убыток прошлых лет, выявленный в текущем году
д 43 к 91/01    5105руб    - отражена прибыль прошлых лет, выявленная в текущем году в размере фактической себестоимости
д 68 к 91/01   1235,59 руб  - принят к вычету НДС

в декларации по налогу на прибыль  в приложении № 2 к листу 02 в строке 200 указываю 5105 рублей и  в строке 300, 301 приложения №2 к Листу 02 указываю 5105
Подскажите пожалуйста, верно ли?
lavatera nice  505 баллов
9 июня 2015 в 08:47
Добрый день
. Возврат товара по любой причине проводится как обратная реализация. Покупатель продает, а продавец покупает. Поэтому у вас никакой корректировки базы за 2014 г не может быть.
Убытки от бракованного товара у вас образуются в 2015 г, если вы не сможете реализовать этот товар
Грек Вера  18 578 баллов, г. Барнаул
9 июня 2015 в 08:59
Добрый день! Какие еще документы вам выдали: товарную накладную, счет-фактуру?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
9 июня 2015 в 09:02
Да, мне еще дали товарную накладную и сч/фактуру. Но вопрос не в НДС, а в налоге на прибыль? Как это отразить Вопрос удалён модератором., скажите, плиз?
Ольга Матвеева Модератор
9 июня 2015 в 11:53
Цитата (Наталия_А):Да, мне еще дали товарную накладную и сч/фактуру. Но вопрос не в НДС, а в налоге на прибыль? Как это отразить и правильно ли я написала проводки, скажите, плиз?
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос о заполнении декларации по налогу на прибыль остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме в разделе "Методология бухгалтерского учёта".
9 июня 2015 в 12:12
Прошу прощения
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер