Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет доходов при совмещении УСН (15%) и ПСН

16 июня 2015 в 10:32
Добрый день. Прошу помощи разобраться советом. Я ИП на УСН 15%. Деятельность розничная и оптовая торговля, продажи по заказам. Переходил пару лет назад с УСН 6% на 15% с надеждой что это уменьшит налоги. Оказалось много нюансов про которые я был совсем не в курсе. Например что деньги списываются в расход только когда продан купленный на них товар а не когда он оплачивается в момент фактического расхода денег и тд. С этим возникает теперь большая сложность что надо вести учет товара, а я этого никогда не делал, т.к. всегда считал что я ИП, товар только мой и что с ним делать это только мои проблемы. Ну и налоги уменьшить не вышло. Цель не достигнута  И пришла мысль розничную торговлю в магазине перевести на патент. О котором я узнал совсем недавно и случайно. Отсюда у меня вопросы. Я вообще не могу уложить в голове как мне все это совместить. Боюсь опять нарваться на какие то подводные камни. Так вот:

1. Магазин до 50 кв.м. Я могу перевести его на патент. Соответственно все что пробивается в магазине по чекам больше не пойдет в доход в декларацию по УСН. В том числе и денежные средства приходящие на р/с по б/н при операциях с пластиковыми картами в магазине? Я правильно понимаю этот момент? Т.е. я оплатил патент и спокойно получаю доходы до 60 млн не боясь с него слететь.

2. То, что мне оплачивают юр.лица по б/н на р/с даже если это совсем не большие суммы в районе от 6 т.р. и тд. признается налоговой как опт и идет в доходы по УСН в любом случае? Т.е. приходят бывает люди в магазин. Что то выбирают и просят оплатить по б/н от юр.лица. По сути это не опт. Но я представляю себе что это либо недоказуемо либо крайне сложно и ни к чему лишняя головная боль.

3. То что мне оплачивают физ. лица по б/н на р/с и я отправляю этот товар им потом по почте тоже к розничным продажам в магазине никак не привязать. Соответственно это все тоже в доход по УСН?

Вопросы удалены модератором.
Олеся Селезнева Модератор
16 июня 2015 в 10:41
Цитата (Xmypblu):Добрый день. Прошу помощи разобраться советом. Я ИП на УСН 15%. Деятельность розничная и оптовая торговля, продажи по заказам. Переходил пару лет назад с УСН 6% на 15% с надеждой что это уменьшит налоги. Оказалось много нюансов про которые я был совсем не в курсе. Например что деньги списываются в расход только когда продан купленный на них товар а не когда он оплачивается в момент фактического расхода денег и тд. С этим возникает теперь большая сложность что надо вести учет товара, а я этого никогда не делал, т.к. всегда считал что я ИП, товар только мой и что с ним делать это только мои проблемы. Ну и налоги уменьшить не вышло. Цель не достигнута  И пришла мысль розничную торговлю в магазине перевести на патент. О котором я узнал совсем недавно и случайно. Отсюда у меня вопросы. Я вообще не могу уложить в голове как мне все это совместить. Боюсь опять нарваться на какие то подводные камни. Так вот:

1. Магазин до 50 кв.м. Я могу перевести его на патент. Соответственно все что пробивается в магазине по чекам больше не пойдет в доход в декларацию по УСН. В том числе и денежные средства приходящие на р/с по б/н при операциях с пластиковыми картами в магазине? Я правильно понимаю этот момент? Т.е. я оплатил патент и спокойно получаю доходы до 60 млн не боясь с него слететь.

2. То, что мне оплачивают юр.лица по б/н на р/с даже если это совсем не большие суммы в районе от 6 т.р. и тд. признается налоговой как опт и идет в доходы по УСН в любом случае? Т.е. приходят бывает люди в магазин. Что то выбирают и просят оплатить по б/н от юр.лица. По сути это не опт. Но я представляю себе что это либо недоказуемо либо крайне сложно и ни к чему лишняя головная боль.

3. То что мне оплачивают физ. лица по б/н на р/с и я отправляю этот товар им потом по почте тоже к розничным продажам в магазине никак не привязать. Соответственно это все тоже в доход по УСН?

Далее у меня возникает неразбериха как оформить патент и как кому потом отчитываться. Поясню. Место прописки и регистрации ИП в регионе (Курская обл), а магазин и деятельность в Москве. Но отчитываюсь я соответственно и декларацию подаю по прописке и туда же плачу все налоги. Как я понял что бы оформить патент на розничную торговлю в Москве я обращаюсь в любую инспекцию но только в Москве. И оплачиваю в итоге им. А по всему что приходит от физ и юр лиц по б/н я включаю в доход по УСН и отчитываюсь в налоговой по прописке. Но тогда в декларации УСН будет большая проблема. Мои доходы будут значительно меньше расходов. Потому что выручку из магазина я повезу и сдам в банк, куплю на эти средства товар, продам его и спишу соответственно в расходы. В связи с этим в отчете по УСН у меня будут большие убытки получается. А их быть, как говорит инспектор в моей налоговой, не должно. Иначе они меня проверками выездными и не только просто затерроризируют. Как выкручиваться? Или я что то не понимаю?

И еще что от меня попросят в налоговой для получения патента на розницу? Как я буду доказывать что у меня магазин до 50 кв.м.? Договор аренды? Или все сложно? Какие еще документы им будут нужны? Помогите плиз, голова уже пухнет... Хочу подать заявление что бы с 1 июля перейти. Но боюсь как бы больше не вляпаться.
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос об учёте доходов остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.

Убедительная просьба к Вам.
После того, как Вы получите ответ на свой первый вопрос в этой теме, зарегистрируйтесь, пожалуйста, под другим ником. Дело в том, что "цифровые" и "бессодержательные" ники на нашем форуме не приветствуются. Обратите внимание на пункт 1 раздела 3 правил форума:
Цитата:1. При регистрации выбирайте, пожалуйста, удобный для восприятия, благозвучный и не провоцирующий никнэйм. Это будет свидетельствовать о вашем уважении к организаторам и участникам форума. Аккаунты пользователей, выбравших в качестве псевдонима неприличное слово (неважно, на латинице или кириллице) будут удаляться незамедлительно. Не надо использовать в качестве никнэйма и хаотичный набор букв или цифр, а также известные фирменные наименования (либо сходные с ними до степени смешения) и известные торговые марки. Подобные аккаунты после одного предупреждения будут заблокированы.
Ник должен нести определенную смысловую нагрузку, легко считываемую сторонними пользователями. То есть ник не должен быть набором цифр или букв. Если все ники будут выглядеть, например, вот так: "11091986", то сначала сойдут с ума модераторы, а потом и все остальные пользователи. Ведь они не смогут отличить вышеозначенного 11091986 от, скажем, нового пользователя 10111979. А если эти двое сойдутся в одной теме, да туда еще встрянет со своим вопросом в чужой теме какой-нибудь третий 10111989, то шансы понять, кто спрашивает, а кто отвечает приблизятся к нулю.
Поэтому аргументы типа "это не набор цифр, это дата моего рождения" или "это мое имя, набранное по-русски в английской раскладке клавиатуры" от обладателей подобных ников не принимаются.
.
Подробнее о том, почему мы просим менять нечитаемые ники, мы писали вот здесь.
17 июня 2015 в 11:22
Добрый день.
Цитата (Xmypblu):1. Магазин до 50 кв.м. Я могу перевести его на патент. Соответственно все что пробивается в магазине по чекам больше не пойдет в доход в декларацию по УСН. В том числе и денежные средства приходящие на р/с по б/н при операциях с пластиковыми картами в магазине? Я правильно понимаю этот момент? Т.е. я оплатил патент и спокойно получаю доходы до 60 млн не боясь с него слететь.
Да, все так. Помните еще и о следующем ограничении:
Ст. 346.43 НК РФ:
5. При применении патентной системы налогообложения индивидуальный предприниматель вправе привлекать наемных работников, в том числе по договорам гражданско-правового характера. При этом средняя численность наемных работников, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, не должна превышать за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым индивидуальным предпринимателем.

Цитата (Xmypblu):2. То, что мне оплачивают юр.лица по б/н на р/с даже если это совсем не большие суммы в районе от 6 т.р. и тд. признается налоговой как опт и идет в доходы по УСН в любом случае? Т.е. приходят бывает люди в магазин. Что то выбирают и просят оплатить по б/н от юр.лица. По сути это не опт. Но я представляю себе что это либо недоказуемо либо крайне сложно и ни к чему лишняя головная боль.
Действительно, в общем порядке такие продажи проще сразу относить к деятельности, облагаемой УСН. Либо руководствуйтесь официальными разъяснениями и запасайтесь подтверждающими документами.
http://www.buhonline.ru/pub/news/2012/1/5593
Цитата (Xmypblu):3. То что мне оплачивают физ. лица по б/н на р/с и я отправляю этот товар им потом по почте тоже к розничным продажам в магазине никак не привязать. Соответственно это все тоже в доход по УСН?
Да, такая деятельность на ПСН не переводится.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер