Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение расчета по налогу на имущество при продаже основных средств

Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
18 июня 2015 в 15:05
Добрый день.
Никак не могу разобраться как правильно заполнить Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество за 2 квартал в случае продажи основных средств.
Имущество было продано 27.04.2015 г.
Заполняю Расчет и получается что: строка остаточная стоимость имущества на 01.05. не заполнена, ну может это и правильно, имущества то уже не было к этому числу. Средняя стоимость имущества за отчетный год тоже уменьшилась.
Дальше - сумма аванового платежа уменьшилась, была за 1 квартал  51 т.р., а по 2 кварталу 29 т.р. Сижу теперь и не врубаюсь, налог стал  80 т.р. (51+29) или наоборот уменьшился и надо его откорректировать проводкой в меньшую сторону.
Заранее благодарен.
юлия79  214 056 баллов, г. Омск
22 июня 2015 в 08:31
Добрый день!

Цитата (Sid_is):Имущество было продано 27.04.2015 г.
Заполняю Расчет и получается что: строка остаточная стоимость имущества на 01.05. не заполнена, ну может это и правильно, имущества то уже не было к этому числу. Средняя стоимость имущества за отчетный год тоже уменьшилась.
Дальше - сумма аванового платежа уменьшилась, была за 1 квартал 51 т.р., а по 2 кварталу 29 т.р. Сижу теперь и не врубаюсь, налог стал 80 т.р. (51+29) или наоборот уменьшился и надо его откорректировать проводкой в меньшую сторону
Вы заполняете расчет за 2 квартал,а не за полугодие,т.е. налог за 2 квартал составил 29 т.р.
Всего за полгода 51+29=80 т.р.
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
22 июня 2015 в 09:59
Добрый день. Я, наверно, что-то недопонимаю. Стыдно!
Основные средства проданы в апреле. Откуда такой большой налог то получается?
в 1 квартале, ладно, понимаю 51 т.р. там имущество было, а тут 29 т.р. - а имущества нет....
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  214 056 баллов, г. Омск
22 июня 2015 в 10:25
Добрый день!

Цитата (Sid_is):Откуда такой большой налог то получается
Потому что при расчете средней стоимости имущества за 2 квартал в расчете учитывается стоимость имущества за январь-март,а не только за 2 квартал.По году налог будет к уменьшению.(Можете просчитать)
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
22 июня 2015 в 11:11
То есть я понял что:
например у нас:
на 1 квартал остаточная стоимость:
на 01.01 - 9 741 676
     01.02 - 9 528 638
     01.03 - 9 315 600
     01.04 - 9 103 825
     01.05 - 0
Налог за 1 квартал - 51 823 (37 689 739/4*2,2%/4)
Налог за 1 полугодие - 29 613 (37 689 739/7*2,2%/4)
Налог за 9 месяцев - 20 729 (37 689 739/10*2,2%/4)
Налог за год - 63 783 (37 689 739/13*2,2%)
А так как мы уже оплатили (51823+29613+20729) то к возврату у нас получается 102 165 - 63 783 = 38 382. Пишем письмо в ИФНС на возврат.
Правильно?
юлия79  214 056 баллов, г. Омск
22 июня 2015 в 11:23
Добрый день!
Арифметику не проверяла,алгоритм верный.
Начисляете налог за 1,2,3 кварталы.По итогам года сторнируете излишне начисленный налог.Сверяетесь с налоговой,если данные совпадают,то переплату можете зачесть или вернуть по заявлению.
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
22 июня 2015 в 11:25
Теперь все понял. Спасибо, ЮлияЦветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
2 гостя
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер