Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по НДС и уплата налога для ИП в 2015 году

22 июня 2015 в 08:54
Добрый день! Прошу помощи и подсказки. Описываю ситуацию :
ИП , вид деятельности 52.11 Розничная торговля в неспециализированных магазинах преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями. Фактически- продажа разливными напитками (квас, пиво, лимонад и т .д.).
Слетела с потента, теперь надо сдать НДС за 1 кв, и уже вскоре за 2 и т.д. Работаю без кассового аппарата, продажи зафиксированы только в журнале.
я понимаю так : НДС к возмещению будет складываться из НДС счетов -фактур поставщиков напитков за квартал. А вот НДС к уплате в бюджет будет получаться, как ндс при продажах.
я бы сделала так: за квартал продано напитков по журналу на 236000 руб., обороты 200 000 руб., ндс 36 000 руб. к уплате. Составляю счет-фактуру на каждый месяц последнем днем месяца, то есть за квартал 3 счет-фактуры,  где контрагентам выступают "покупатели" , заношу счет фактуры у книгу продаж.
За тот же квартал получено 5 счетов фактур от поставщиков на сумму 220 000 руб. (НДС 33559  руб)
Заполняю декларацию: раздел 8 из книги покупок, там 5 счет-факту, раздел 9 из книги продаж там 3 счет-фактуры.
в итоге к уплате в бюджет получаем = 36000-33559=2441 р.
Правильно ли я все понимаю? Жду помощи. Спасибо
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
23 июня 2015 в 13:19
Здравствуйте! При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы (п. 7 ст. 168 НК РФ). В соответствии с п. п. 16 и 21 Правил ведения книг покупок и книг продаж (утв. Постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 N 914) в книге продаж в этом случае регистрируются контрольные ленты ККТ либо бланки строгой отчетности, выданные покупателям (суммарные данные по описи БСО, выданных покупателям за месяц). Таким образом, действия Ваши верные.
23 июня 2015 в 13:40
Спасибо большое за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер