Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить обратную реализацию в налоговом учете?

23 июня 2015 в 18:53
Добрый вечер! ООО на общем режиме. В 4 квартале 2014 г. реализация товара покупателю, в 1 квартале возврат проведен обратной реализацией, работаю в 1 С 8.2, в программе все сделала правильно документом возврат товаров от покупателя, по НДС вопросов нет. А возникло расхождение по налоговой базе  между  НДС и прибылью. Много информации просмотрела очень противоречиво. Возможно кто то переживал подобное? Поделитесь пожалуйста опытом и знаниями.
Ольга Рогова  234 283 балла, г. Ростов-на-Дону
23 июня 2015 в 20:56
Добрый день.
Если бы Вы оформили обратной реализацией, то расхождений по налоговой базе НДС и прибылью не случилось бы, так как  проводки у Вас  должны были быть, как  при обычном поступлении  .
Возврат материалов надлежащего качества
А Вы оформили, как возврат от покупателя, поэтому и возникло расхождение.
Возврат некачественной продукции: проводки
Возврат поставщику от покупателя: проводки 
В принципе ничего страшного нет. Но налоговики данное расхождение не пропустят, обязательно попросят пояснить.
Расхождение налогооблагаемых баз по прибыли и НДС из-за покупательских возвратов

Поясняем следующим образом:
На основании письма №236 от 10.01.2015  ООО "Ромашка" нам был возвращен товар отгруженный по накладной № 2001 от  15.12.2014г.. 
Нами был проведен возврат товара от покупателя, в следствии чего образовалась разница в налоговой декларации по НДС и в налоговой декларации по налогу на прибыль .
Разница составила 36985 р.50 коп.
Копии документов прилагаем. 
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер