Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: рассчитать сумму налога на прибыль и определить сумму, подлежащую уплате в бюджет

24 июня 2015 в 15:36
Добрый день, помогите решить задачу.
Определите прибыль для целей налогообложения. Рассчи­тайте налог на прибыль за I квартал, определите сумму к уплате в бюджет
ОАО по производству и реализации товаров народного потребления за I квартал имеет следующие показатели (в руб.):  
     
ОАО по производству и реализации товаров народного потребления за I квартал имеет следующие показатели (в руб.)
 Выручка от реализации товаров НДС 860428      ?
Арендная плата за имущество, сданное в аренду 48452
Дивиденды по акциям, принадлежащим АО 16000
Доходы по государственным облигациям 30700
Акционерное общество выплатило дивиденды акционерам 12100
АО уплатило штрафы разным организациям 16200
Штрафы, полученные от различных организаций 10550
Продано основных средств по свободным ценам на сумму остаточная стоимость 110600       83400
Себестоимость фактически выпущенной и реализованной продукции 484700
Списана безнадежная дебиторская задолженность 10200
Уплачено авансовыми платежами налога на прибыль 55000
Оприходована безнадежная кредиторская задолженность 5500
решение 
доход от реализации продукции без НДС 860428/1,18= 729176
тогда НДС 131252
Все расходы предприятия 12100+16200+110600+83400+484700+10200+5500=742200
Все доходы   729176+48452+16000+30700+10550+5500=840378
Налоговая база по налогу на прибыль 840378-742200=98178
Сумма налога на прибыль 98178*20%=19636
Сумма к уплате в бюджет  19636 *2%=393
ЗАРАНЕЕ БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!
nataa  66 746 баллов, г. Свердловская область
25 июня 2015 в 11:58
Добрый день!
По учету акций и облигаций не подскажу.
Цитата (котельнич):Продано основных средств по свободным ценам на сумму остаточная стоимость 110600 83400
Почему вы учли в расходах и сумму 110600, и 83400. Если я правильно понядо, то 110600- это цена реализации, т.е. доход. 83400 учтено в расходах верно, т.к. это остаточная стоимость.
Цитата (котельнич):Оприходована безнадежная кредиторская задолженность 5500
Уточните, почему данная сумма 5500 фигурирует и в доходах, и в расходах.
Цитата (котельнич):Сумма налога на прибыль 98178*20%=19636
Сумма к уплате в бюджет 19636 *2%=393
Не совсем поняла расчет. Налог на прибыль составляет 20%, в т.ч. региональный бюджет 18% и федеральный бюджет 2%.
Что за 2 % вы исчисляете с суммы налога?
При определении суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, необходимо учесть сумму авансовых платежей по налогу на прибыль.
25 июня 2015 в 21:35
Добрый день
расход предприятия 12100+16200+83400+484700+10200+5500=612100
доход 729176+48452+16000+30700+10550+110600+55000=1000478
Налоговая база по налогу на прибыл 1000478-612100=388378
Сумма налога на прибыль 388378*20%=77676
дальше я не могу понять что делать ,
 ЗАРАНЕЕ БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!
nataa  66 746 баллов, г. Свердловская область
26 июня 2015 в 09:54
Цитата (котельнич):расход предприятия 12100+16200+83400+484700+10200+5500=612100
доход 729176+48452+16000+30700+10550+110600+55000=1000478
Поясните по выделенным суммам, что вы включили в доходы и расходы?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер