Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Предоставление пояснений по суммам НДС по требованию налоговой

Valmont (автор вопроса)  283 балла, г. Омск
29 июня 2015 в 08:40
Добрый день!
Пришло с налоговой требование о предоставлении пояснений, что суммы НДС восстановились не в полном объеме.
Посмотрела, все декларации, отражение проходит верно с учетом округлений, разница с налоговой 2 рубля.
Подскажите, стоит ли подавать уточненки или описывать ситуацию про округления?!
Прикладываю требование и ОСВ за 2013 г. и 2014 г. по квартально.
EVV  19 096 баллов, г. Самара
29 июня 2015 в 09:13
Цитата (Valmont):Пришло с налоговой требование о предоставлении пояснений, что суммы НДС восстановились не в полном объеме.
Посмотрела, все декларации, отражение проходит верно с учетом округлений, разница с налоговой 2 рубля.
Подскажите, стоит ли подавать уточненки или описывать ситуацию про округления?!
Здравствуйте. Если дело в округлениях, то считаю, что лучше дать уточненку, чтобы и у Вас, и у них закрылось. Но у Вас там кроме округлений еще какие-то суммы висят на расхождениях. Я не поняла, эти зачеты должны были быть в декларациях тех периодов или они все из зачета в 4 квартале 2014, просто вычеты были в тех периодах?
Valmont (автор вопроса)  283 балла, г. Омск
29 июня 2015 в 09:19
Они ведь считают сколько подано, потом сколько возмещено, по сути это сальдо сч.76.ВА
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
EVV  19 096 баллов, г. Самара
29 июня 2015 в 09:43
Цитата (Valmont):Они ведь считают сколько подано, потом сколько возмещено, по сути это сальдо сч.76.ВА
Ну понятно, тогда сдайте уточненку, копейки закроются
Valmont (автор вопроса)  283 балла, г. Омск
29 июня 2015 в 09:45
Да это понятно, я еще просто для себя пытаюсь понять, насколько это глобальная ошибка, что они за 2 р. требуют уточненку.
Честно говоря, не очень хочу подавать уточненку. 
т.е. другого выхода нет?!
EVV  19 096 баллов, г. Самара
29 июня 2015 в 10:02
Да это даже не ошибка, а неточность. У них вылезло сальдо, вот они и просят его убрать. Чем объясняться про округления, я бы лучше уточненку сдала, чтоб закрылось в ноль, и никакие рубли нигде не болтались, и вопросов больше не возникало. Но Вам решать.
Valmont (автор вопроса)  283 балла, г. Омск
29 июня 2015 в 10:08
Спасибо, большое за ответы.
Можно я думаю подать уточненку за 4 кв. 14 г., чтоб уже 13 г. не трогать. Увеличить на 2 р. стр.130.Думаю
Ирина Ротнова Модератор
30 июня 2015 в 08:06
Добрый день!
Для этого сообщения автором темы была ошибочно создана новая тема.
 
Цитата:Добрый день!
по поводу округления в декларациях, нашла в Консультанте, вот такое разъяснение:

Сумма НДС округляется до полных рублей только в декларациях ФНС России по согласованию с Минфином России указала, что норма об округлении сумм налогов до полного рубля, появившаяся в НК РФ с 2014 г., распространяется лишь на порядок расчета сумм, подлежащих уплате в бюджет за соответствующий период (Письмо от 07.04.2014 N ГД-4-3/6398@ <1>). По этим же правилам, то есть с учетом округления до целого значения, суммы налогов отражаются в декларациях по НДС и другим налогам
Valmont (автор вопроса)  283 балла, г. Омск
30 июня 2015 в 08:15
Добрый день!
Чтоб продолжать здесь писать не было возможности кнопки были не активны, пришлось создать продолжение.
Спасибо, что сказали как продолжить. Удалите тогда тему с продолжением.

По поводу округления в декларациях, нашла в Консультанте, вот такое разъяснение:

Сумма НДС округляется до полных рублей только в декларациях ФНС России по согласованию с Минфином России указала, что норма об округлении сумм налогов до полного рубля, появившаяся в НК РФ с 2014 г., распространяется лишь на порядок расчета сумм, подлежащих уплате в бюджет за соответствующий период (Письмо от 07.04.2014 N ГД-4-3/6398@ <1>). По этим же правилам, то есть с учетом округления до целого значения, суммы налогов отражаются в декларациях по НДС и другим налогам.

"Российский налоговый курьер", 2014, N 10

Позвонила в налоговую, сказали пояснения с приложение документов будет достаточно, а подавать уточненку из-за округлений нет необходимости.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер