Сдача декларации по ЕНВД до 20 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача декларации по ЕНВД до 20 января
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уменьшение ЕНВД на сумму фиксированных платежей

1 июля 2015 в 09:31
Добрый день! Подскажите пожалуйста решение вот какого вопроса. ИП за 1-ый квартал 2015г. сдал ЕНВД и уменьшил сумму налога на сумму фиксированных платежей 4432руб., так как нет работников. В ПФР была не разбериха с оплатой за 1-ый квартал 2014г. (4432руб.), что то там с КБК напули, и они решили зачесть эту сумму в 1-м квартале 2015г. и на эту сумму уменьшили налог ЕНВД, в итоге ПФР эту сумму не зачли, перечислили на карту ИП, и мы 30.06.2015г. оплатили фиксированные платежи общей суммой за 2 квартала (9305руб). Можем ли мы сдать отчёт за второй квартал и уменьшить сумму налога за минусом 4432руб.? Или правильнее будет сдать корректировку за первый квартал, доплатить эти 4332руб., затем сдать отчёт за второй квартал и уменьшить сумму налога уже на 9305руб?
SerzhV  16 657 баллов, г. Пермь
1 июля 2015 в 09:51
Здравствуйте!
Уменьшаете ЕНВД на сумму взносов за тот квартал, в котором произведена оплата этих взносов:

http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1034026#1034026
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1036336#1036336
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=965382#965382
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1028704#1028704
1 июля 2015 в 10:12
Цитата (Larissa777):Добрый день! Подскажите пожалуйста решение вот какого вопроса. ИП за 1-ый квартал 2015г. сдал ЕНВД и уменьшил сумму налога на сумму фиксированных платежей 4432руб., так как нет работников. В ПФР была не разбериха с оплатой за 1-ый квартал 2014г. (4432руб.), что то там с КБК напули, и они решили зачесть эту сумму в 1-м квартале 2015г. и на эту сумму уменьшили налог ЕНВД, в итоге ПФР эту сумму не зачли, перечислили на карту ИП, и мы 30.06.2015г. оплатили фиксированные платежи общей суммой за 2 квартала (9305руб). Можем ли мы сдать отчёт за второй квартал и уменьшить сумму налога за минусом 4432руб.? Или правильнее будет сдать корректировку за первый квартал, доплатить эти 4332руб., затем сдать отчёт за второй квартал и уменьшить сумму налога уже на 9305руб?
Подскажите пожалуйста если я сейчас подам корректировку за первый квартал 2015г. мне доплату произвести лучше позже или можно сразу?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
1 июля 2015 в 10:15
Цитата (Larissa777):Подскажите пожалуйста если я сейчас подам корректировку за первый квартал 2015г. мне доплату произвести лучше позже или можно сразу?
Не подскажите за доплату не в срок нам штраф грозит? И какой?
Nataly S Консультант
1 июля 2015 в 11:41
Здравствуйте.
Цитата (Larissa777):что то там с КБК напули, и они решили зачесть эту сумму в 1-м квартале 2015г. и на эту сумму уменьшили налог ЕНВД, в итоге ПФР эту сумму не зачли, перечислили на карту ИП, и мы 30.06.2015г. оплатили фиксированные платежи общей суммой за 2 квартала (9305руб).
Уточните три момента:
1. По чьей вине была неразбериха с платежами, ИП перечислил взносы с неправильными реквизитами, или ПФР сплоховал?
2. "ПФР решил зачесть" - было вынесено решение ПФР или просто на словах сказали?
3. Дата возврата денег из ПФР.
1 июля 2015 в 11:59
Цитата (Nataly S):Уточните три момента:
1. По чьей вине была неразбериха с платежами, ИП перечислил взносы с неправильными реквизитами, или ПФР сплоховал?
2. "ПФР решил зачесть" - было вынесено решение ПФР или просто на словах сказали?
3. Дата возврата денег из ПФР.
По нашей вине, бухгалтер не верно указал КБК. Мы созвонились с ПФР, сказали что зачтут, потом у них программа не работала, в общем попросили нас написать заявление на возврат денежных средств, вернули в конце апреля - начало мая, точно сказать не могу, потому что руководитель сами понимается не в даётся в такие подробности, и мог не сразу нам сообщить, но точно после сдачи ЕНВД и уплаты налога.
юлия79  214 228 баллов, г. Омск
1 июля 2015 в 12:11
Добрый день!

В этом случае налог по ЕНВД за 1 кв. на неверно уплаченные взносы уменьшить не можете,его нужно заплатить.За несвоевременную оплату налога начислят пени из расчета 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки(ст.75 НК)

Взносы за 2 квартал уплачены до 30.06,т.е. налог за 2 квартал можете уменьшить.
Nataly S Консультант
1 июля 2015 в 12:12
Цитата (Larissa777):Мы созвонились с ПФР, сказали что зачтут, потом у них программа не работала, в общем попросили нас написать заявление на возврат денежных средств,
Дело ограничилось телефонными звонками, или было написано заявление об уточнении платежа (уточнение и зачет - разные понятия)? Если первое, то укажите дату, когда было написано заявление на возврат неправильно перечисленных сумм.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер