Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата налога на прибыль за период, в котором у организации был убыток

1 июля 2015 в 11:32
Здравствуйте, ООО, -общая система налогообложения, деятельность не ведет с марта 2010 г. по настоящее время , в 2009 г. была прибыль заплатили налоги, в 2010 г. были убытки,которые переходят из года в год, в 2015г. пришло требование из налоговой оплатить налог на прибыль и выставлены штрафы и пени,запросили акт сверки по налогам, в нем стоят те же цифры, что и в требовании, без объяснений от куда они взялись,может ли быть такое , что неправильно была заполнена декларация и убытки были посчитали как прибыль,подскажите пожалуйста как быть? требование,акт сверки по налогам и декларацию которая сдавалась.прикрепляю.Очень надеюсь на Вашу помощь.За ранее спасибо
Татьяна Матвеева  17 348 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 13:32
Добрый день.
Нужно поднять все декларации с 2010г. -  2014г. действительно ли там убыток.
И проверить, в полном ли объеме и в срок ли Вы заплатили налог, подлежащий уплате в 2009г. и более ранних годах.
В первом листе требования у Вас указано основание - решение, это решение хорошо бы Вам найти, если оно было получено Вами или запросить в ИФНС, так как оно содержит данные о периоде, в котором, по мнению ИФНС, было совершено правонарушение.
1 июля 2015 в 14:51
спасибо, за ответ я запросила в налоговой решение, оно было от 14.04.2015г. сказали  срок изготовления  1 месяц,компания открылась 29.10.2009г,движение по компании было в ноябре 2009г и в январе 2010 г., декларации все сданы в срок,налог заплатили в срок,претензий со стороны налоговой с 2009г-2014г не поступало,в затребованных актах совместной сверки за период с 2009-2014г стоят нули,проблема образовалась в 2015г после сдачи декларации за 1кв. 2015г
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Татьяна Матвеева  17 348 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 14:55
а декларацию за 1 кв. 2015г. тоже вовремя сдали?
а с 2009 года сверка с налоговой проводилась какая-нибудь, хотя бы на уровне запроса справок о состоянии расчетов?
1 июля 2015 в 14:58
декларация сдана вовремя с 2009 г сверка с налоговой не производилась,  после поступления требования об уплате налога я сделала запрос справок о состоянии расчетов с 2009г-2015г. за все периоды с 2009г-2014г. стоят нули , за 2015г. есть задолженность
Татьяна Матвеева  17 348 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 15:32
Вы ИОН запрашиваете справки?
Если да, то попробуйте запросить выписку по л/с по КБК прибыли, возможно, налоговая что-то не так подвесила у себя.
1 июля 2015 в 17:38
я запрашивала справки лично приходила в налоговую, запрос на бумажном носителе , спасибо огромное за помощь запрошу выписку по л/с по КБК прибыли
Татьяна Матвеева  17 348 баллов, г. Москва
2 июля 2015 в 08:52
лично, как правило, выписку из л/с не дают, направляют на совместную сверку.
если пользуетесь ЭДО с налоговой, то лучше через ИОН обмен заказать ее.
2 июля 2015 в 15:24
выяснила от куда образовался налог на прибыль , в 2009г-2010г когда была деятельность висит не списанная кредиторская задолженность ,только сумма ее не 32930 руб., а больше 43141 руб ( долг поставщикам 33841 руб и займ от учредителя 9300 руб).Долги компании не взыскивали, переписка не велась, акт-сверки между компаниями не подписаны, срок исковой давности прошел в 2012-2013г.Как в настоящий момент списать кредиторскую задолженность и написать,что ООО несогласно с решением от 14.04.15-камеральной проверки,т.к нет оснований для списания кредиторской задолженности в доходы и начисления налога на прибыль
НКК Консультант
3 июля 2015 в 00:06
Цитата (tanj55):выяснила от куда образовался налог на прибыль , в 2009г-2010г когда была деятельность висит не списанная кредиторская задолженность ,только сумма ее не 32930 руб., а больше 43141 руб ( долг поставщикам 33841 руб и займ от учредителя 9300 руб).Долги компании не взыскивали, переписка не велась, акт-сверки между компаниями не подписаны, срок исковой давности прошел в 2012-2013г.Как в настоящий момент списать кредиторскую задолженность и написать,что ООО несогласно с решением от 14.04.15-камеральной проверки,т.к нет оснований для списания кредиторской задолженности в доходы и начисления налога на прибыль
Добрый вечер!

А почему нет оснований для списания кредиторской задолженности, если, как Вы сами пишете, она должна была быть списана в состав внереализационных доходов в 2012 - 2013 гг. (п. 18 ст. 250 НК РФ)?

Срок взыскания налога за эти года не прошел.

Другое дело, что с учредителем всегда можно оформить соглашение о продлении срока погашения займа. Если решите тем же образом вопрос с поставщиками и сможете предъявить данные документы налоговикам, тогда можно писать мотивированное возражение насчет того, что кредиторская задолженность не подлежит списанию в состав внереализационных доходов, так как срок исковой давности не прошел.
3 июля 2015 в 06:31
спасибо огромное за ответ,сегодня еду в налоговую с возражением на решение-указала,что срок исковой давности не прошел,как Вы подсказали провели акты сверки с поставщиками их и прикладываю
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер