Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить в декларации по НДС расходы, которые неверно были отражены в учете в предыдущих периодах?

Любовь 22 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
2 июля 2015 в 10:37
Добрый день. В заранее спасибо тому кто откликнутся на сложный для меня вопрос.
Наша фирма работает на ОСН, в 4 кв. 2014г. купили машину в лизинг, ошибочно проводились документы по лизингу до 2 кв.2015г., буд-то машина на балансе лизингодателя, в реале на нашем. Все пере провела, подсчитала сумму неверных засчитанных расходов в предыдущих периодах и как понимаю эту сумму, чтобы налоговый учет был достоверным, нужно теперь отразить в доходах. Но здесь возникает вопрос, эта сумма без ндс, так как со всех документов полученные с лизинга, засчитывается только ндс, а сумма расходов посредством амортизации. 
Как мне показать доход без ндс? Если это возможно то как мне это отразить в декларации Вопрос удалён модератором. нужно сделать?
Надеюсь написала доступно для понимания. Пожалуйста помогите((((
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
2 июля 2015 в 11:34
Цитата (Любовь 22):Добрый день. В заранее спасибо тому кто откликнутся на сложный для меня вопрос.
Наша фирма работает на ОСН, в 4 кв. 2014г. купили машину в лизинг, ошибочно проводились документы по лизингу до 2 кв.2015г., буд-то машина на балансе лизингодателя, в реале на нашем. Все пере провела, подсчитала сумму неверных засчитанных расходов в предыдущих периодах и как понимаю эту сумму, чтобы налоговый учет был достоверным, нужно теперь отразить в доходах. Но здесь возникает вопрос, эта сумма без ндс, так как со всех документов полученные с лизинга, засчитывается только ндс, а сумма расходов посредством амортизации. 
Как мне показать доход без ндс? Если это возможно то как мне это отразить в декларации и какие проводки нужно сделать?
Надеюсь написала доступно для понимания. Пожалуйста помогите((((
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
НКК Консультант
3 июля 2015 в 16:03
Цитата (Любовь 22):Добрый день. В заранее спасибо тому кто откликнутся на сложный для меня вопрос.
Наша фирма работает на ОСН, в 4 кв. 2014г. купили машину в лизинг, ошибочно проводились документы по лизингу до 2 кв.2015г., буд-то машина на балансе лизингодателя, в реале на нашем. Все пере провела, подсчитала сумму неверных засчитанных расходов в предыдущих периодах и как понимаю эту сумму, чтобы налоговый учет был достоверным, нужно теперь отразить в доходах. Но здесь возникает вопрос, эта сумма без ндс, так как со всех документов полученные с лизинга, засчитывается только ндс, а сумма расходов посредством амортизации.
Как мне показать доход без ндс? Если это возможно то как мне это отразить в декларации Вопрос удалён модератором. нужно сделать?
Надеюсь написала доступно для понимания. Пожалуйста помогите((((
Добрый день!

1) Если речь идет о завышении ранее учтенных для целей налогообложения расходов, то механизм не такой, как Вы написали. Вам надо подать уточненки за все отчетные периоды завышения расходов, не отражая в них никаких дополнительных доходов, но отразив в них верные, т.е. уменьшенные суммы расходов (п. 1 ст. 81 НК РФ). При этом, во избежание штрафов, перед подачей таких уточненок нужно доплатить налог на прибыль с пенями (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ).

2) У меня вызывает сомнение сам факт завышения расходов в связи с тем, что Вы учитывали предмет лизинга неверно (не на своем балансе). Подозреваю, что такая ошибка не должна приводить к изменению суммы налоговых расходов по лизингу - меняется только структура расходов, что не требует исправления путем подачи уточненок (п. 1 ст. 81 НК РФ).
Для того, чтобы окончательно разобраться в ситуации, нужно видеть те расходы, которые Вы изначально признали в налоговом учете и правильно посчитанные расходы, в т.ч. их состав.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер