Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Возмещение затрат по ремонту арендованного транспортного средства

6 июля 2015 в 18:12
Добрый день.

Есть договор аренды транспортных средств с экипажем, где мы (ООО на ОСНО) выступаем арендатором. В договоре есть пункт: "Арендатор имеет право при обнаружении недостатков, полностью или частично препятствующих использованию транспортных средств потребовать от Арендодателя... возмещения своих расходов на устранение недостатков." Произошла поломка ТС и мы по  (устному) согласованию с Арендодателем сделали ремонт ТС оплатив за ремонт ремонтной организации (документы ремонтной организации выставлены на нас). Сейчас пытаемся все правильно оформить.
Вопрос: 
Как это отразить в налоговом учете? И надо ли перевыставлять НДС  арендодателю?  

Заранее спасибо.
Алексей Крайнев Консультант
7 июля 2015 в 11:29
Добрый день!
Самый простой вариант - провести зачет встречных однородных требований в счет очередного платежа по аренде. Для этого надо, чтобы арендодатель подтвердил факт и размер задолженности. Например, письмом.
Дальше дожидаетесь даты очередного платежа по аренде и направляете арендодателю заявление о проведении зачета.
На НДС зачет никак не влияет - и по работам, и по аренде примете к вычету на общих основаниях. Аналогично и налог на прибыль при методе начисления - никаких налоговых последствий.
7 июля 2015 в 14:24
Добрый день.
Алексей, спасибо, что откликнулись.
Не совсем поняла ваше предложение. Т.е. вы предлагаете сделать взаимозачет и в этом случае арендодатель нам ничего не должен, а мы оплачиваем арендодателю сумму по аренде за вычетом  этого ремонта? Если да,  то я в дальнейшем так и сделаю.
Но сначала мне надо обосновать затраты на  ремонт (т.к. машина арендованная, поэтому формулировка в договоре и будет подтверждением целесообразности проведения ремонта) и отразить размер задолженности (реализацию сделать не могу, т.к. мы  не занимаемся ремонтом тс). Если буду выставлять счет арендодателю на возмещение понесенных расходов, тогда в этом случае не могу выставить счет-фактуру, что не совсем устраивает арендодателя. 
Если я не правильно поняла вас, объясните поподробнее пожалуйста.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алексей Крайнев Консультант
7 июля 2015 в 15:32
Цитата (ANIRI):вы предлагаете сделать взаимозачет и в этом случае арендодатель нам ничего не должен, а мы оплачиваем арендодателю сумму по аренде за вычетом этого ремонта?
Да, именно так и предлагаю. 
Цитата (ANIRI):Но сначала мне надо обосновать затраты на ремонт (т.к. машина арендованная, поэтому формулировка в договоре и будет подтверждением целесообразности проведения ремонта) и отразить размер задолженности (реализацию сделать не могу, т.к. мы не занимаемся ремонтом тс).
Вы купили услуги по ремонту ТС. Документы на это у вас есть. Дальше вам надо получить документ, подтверждающий, что на основании пункта такого-то договора аренды арендодатель признает эти расходы как подлежащие компенсации. Это может быть, например, письмо: вы пишете "уведомляем вас, что в соответствии с пунктом таким-то договора аренды ТС с экипажем от номер, нами произведены расходы на неотложный ремонт автомобиля в размере 118 рублей, включая НДС 18 рублей. В соответствии с пунктом таким-то договора аренды ТС с экипажем данные расходы подлежат возмещению арендодателем в такой-то срок. Приложения - копии документов, подтверждающих расходы".
От арендодателя получаете письмо "Расходы в сумме 118 рублей, включая НДС 18 рублей по неотложному ремонту ТС будут компенсированы вам в течение 5 рабочих дней".
Дальше дожидаетесь, когда пройдут эти 5 дней и когда наступит срок очередного платежа и пишете заявление о зачете.
Либо можно сократить бюрократию и арендодатель сам дождется срока очередного платежа и напишет вам заявление о зачете.

Цитата (ANIRI):Если буду выставлять счет арендодателю на возмещение понесенных расходов, тогда в этом случае не могу выставить счет-фактуру, что не совсем устраивает арендодателя.
При таком варианте вы ничего не перевыставляете.
7 июля 2015 в 16:12
Большое вам спасибо.

Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Ирина Ротнова Модератор
7 июля 2015 в 16:13
Цитата (ANIRI):Большое вам спасибо.

Еще, если правила форума не запрещают, посмотрите правильно ли я составила проводки.

1.   Дебет 20 Кредит 60 (сервисная организация), Дебет 19 Кредит 60 (сервисная организация), Дебет 68 Кредит 19 – отражен ремонт 118 в т.ч. 18 ндс и оплата Дебет 60 (сервис.орг.) Кредит 51
2.   Дебет 76 (арендодатель) Кредит 91 начислена компенсация 118
3.   Дебет 20 Кредит 60 (арендодатель) Дебет 19 Кредит 60 (арендодатель) Дебет 68 Кредит 19 - отражена арендная плата.
4.   Дебет 60 (арендодатель) Кредит 76 (арендодатель) взаимозачет 118р.
Добрый день. Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер