Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение суммы НДС при заполнении книги продаж

7 июля 2015 в 10:33
Добрый день! В книге продаж указаны счет-фактура на аванс, счет-фактура, выставленная этой же организации после завершения выполнения работ,на полную сумму. И таких счет-фактур только другим организациям несколько. Итоговая сумма НДС по книге продаж не совпадает с той, что необходимо фактически уплатить, т.к. суммы НДС к уплате  считаем только по авансу.  Каким образом верно указать в книге продаж суммы, чтобы итог книги продаж совпадал с суммой уплаты? Может в столбце 19 указать суммы, которые не нужно брать в расчет? Оформляю впервые. Прошу помочь разобраться. Заранее спасибо.
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 10:41
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Екатерина Пурис):Добрый день! В книге продаж указаны счет-фактура на аванс, счет-фактура, выставленная этой же организации после завершения выполнения работ,на полную сумму. И таких счет-фактур только другим организациям несколько. Итоговая сумма НДС по книге продаж не совпадает с той, что необходимо фактически уплатить, т.к. суммы НДС к уплате считаем только по авансу. Каким образом верно указать в книге продаж суммы, чтобы итог книги продаж совпадал с суммой уплаты? Может в столбце 19 указать суммы, которые не нужно брать в расчет? Оформляю впервые. Прошу помочь разобраться. Заранее спасибо.
Здравствуйте Екатерина. Только по авансу это как? По правилам:

Д 62.2 К 51 пришел аванс 100

Д 76 АВ К 68.2 = 100/118*18= 15,25  запись книги продаж

Д 62.  К 91 отгрузка 100

Д 90.3 К 68.2 запись книги продаж  15,25

Д 62.2 К 62.1 зачет аванса 100

Д 68.2 К 76 АВ 15,25 запись книги покупок

А у вас как?
7 июля 2015 в 12:35
Спасибо за подробное описание проводок.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер