Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Освобождение от уплаты НДС по статье 149 НК РФ: отражение в 1С

10 июля 2015 в 14:40
Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2076)
У нас ООО на ОСНО, оказываем услуги, которые освобождены от уплаты НДС по ст. 149 НК РФ.
А в 1С в учетной политике есть только возможность поставить галочку (см. приложенный файл), где в расшифровке указана ст.145 НК РФ.
Надо ли нам ее ставить? Я не нахожу другого варианта для указания освобождения от уплаты НДС.
Прикреплен 1 файл:
Ann-Nancy  52 923 балла, г. Благовещенск
12 июля 2015 в 15:45
0 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (п.4 статья 149 НК РФ):В случае, если налогоплательщиком осуществляются операции, подлежащие налогообложению, и операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии с положениями настоящей статьи, налогоплательщик обязан вести раздельный учет таких операций.
 Для организации раздельного учета НДС в программе 1С делаем следующие:

Устанавливаем  в учетной политики организации на закладке НДС флажок: "Ведется раздельный учет входящего НДС", а также,  галочку "Раздельный учет НДС на счете 19 "НДС по приобретенным ценностям".
В Настройке параметров учета  на закладке НДС устанавливаем "По способам учета". 

Что же касается флажка "Организация, освобождена от уплаты НДС" (статьи 145 и 145.1 НК РФ), то это не ваш случай. Поэтому его ставить вам нельзя.
12 июля 2015 в 18:46
Уважаемая Ann-Nancy, благодарю за ответ!
Именно так я все и сделала. Но при формировании (выгрузке) декларации по НДС за 2 квартал 2015г. при таких настройках и при выставлении счета-фактуры по деятельности, облагаемой НДС, программа ругается и требует заполнения 12 раздела декларации. Вот и думаю, где что можно поставить еще?
Ann-Nancy  52 923 балла, г. Благовещенск
13 июля 2015 в 09:34
0 баллов Добавить баллы
Добрый день!  

Если у вас операции, освобожденные от НДС, то счет-фактуры по таким операциям не выставляются.
Цитата (пункт 3 Статья 169 НК РФ):Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести книги покупок и книги продаж: 

1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой (за исключением операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149 настоящего Кодекса). При совершении операций по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, по письменному согласию сторон сделки счета-фактуры не составляются;
Счета-фактуры и акты выполненных работ на сумму начисленных процентов по договору займа

Но если выставили, то  вы и должны предоставлять раздел 12.

Цитата (Приказ ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@):XIV. Порядок заполнения раздела 12 декларации "Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации"
51.Раздел 12 декларации заполняется только в случае выставления покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога следующими лицами:
 - налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога на добавленную стоимость;
 - налогоплательщиками при отгрузке товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость;
 - лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер