Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка по НДС при неполном оприходовании товара

13 июля 2015 в 13:38
Доброго дня, уважаемые знатоки бух.дела!

а подскажИте....

в 1 квартале был приход товара.
Документ на 1000 рублей (10 единиц*100руб)

Ошибочно оприходовано было 9 ед*100= 900руб.
В книгу покупок попало 900р.

Теперь ошибку обнаружили про сверке с поставщиком.

Вопрос:
как исправить декларацию по НДС?  (вопрос о формировании доплистов к книге покупок). 

Доприходовать товар буду в 1с документом Корректировка поступления: Исправление в первичных документах. 

Спасибо заранее!
Anika1980  1 061 балл, г. Набережные Челны
13 июля 2015 в 13:46
Здравствуйте! В принципе с января 2015 года разрешается принимать к вычету налог в течение 3 лет с момента постановки товара (работы, услуги) на учет. Поэтому вы можете не формировать доп.лист, доприходовать товар 1-м кварталом, а налог вычесть во 2-м.
13 июля 2015 в 14:08
Цитата (Anika1980):доприходовать товар 1-м кварталом, а налог вычесть во 2-м.
ДДень!
спасибо.
такой способ мне известен...Улыбаюсь  
запрета на частичный зачёт , нет...

Но хотелось бы знать, как правильно оформить всё-таки...? 

Вот если бы был запрет на перенос зачёта...

Про доплисты при наличии ошибок и поступивших корректировочных или исправленных счет-фактурах, мне известно.
Но не нашла я информации о тех случаях, когда "глаза не ведали, что руки делали", или "смотрю в книгу, где 1000р, а вижу ... 900р".
Anika1980  1 061 балл, г. Набережные Челны
13 июля 2015 в 14:17
15 баллов Добавить баллы
Давайте разберем по порядку.
1. Налог на прибыль. При оприходовании товара ничего не меняется. Расходов как таковых нет пока не списан товар со склада.
2. НДС. Вы можете частично заявлять вычет по одному счету-фактуре. Закон разрешает.

Что вам мешает добавить недостающую единицу товара в 1-й квартал прямо в ПТиУ и остаток налога вычесть во 2-м (при формировании записей книги покупок)? Тем более, как я поняла у вас от поставщика 1 счет-фактура, никаких исправленных или корректировочных ведь нет.

И ни к чему создавать дополнительные сложности, если никаких негативных последствий исправления нет.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер