Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование декларации по НДС при УСН

13 июля 2015 в 23:42
Здравствуйте! Поскольку впервые приходится столкнуться с НДС, подскажите пож-та принцип формирования декларации по НДС в данной ситуации:
ООО на УСН является агентом по НДС, аренда муницип.имущества. По договору аренды начисления по аренде производились весь квартал (договор от 01.04.15). Оплата как по аренде, так и по уплате НДС не осуществлялась ни разу. 
Спасибо!
Александр Погребс Главный консультант
16 июля 2015 в 12:22
Добрый день!
Цитата (irinaбух):ООО на УСН является агентом по НДС, аренда муницип.имущества. По договору аренды начисления по аренде производились весь квартал (договор от 01.04.15). Оплата как по аренде, так и по уплате НДС не осуществлялась ни разу.
Да, Вы являетесь налоговым агентом и обязаны представить налоговую декларацию.
В составе:
- титульный лист;
- раздел 1;
- раздел 2.
В титульном листе по реквизиту "по месту нахождения (учета)" указывается код "231".

Успехов!
16 июля 2015 в 14:55
Спасибо за ответ. Можно уточнение? Поскольку проплата в нашем случае не производилась, мы подаём нулевую декларацию (т.к. раздел 9 будет чистым) с теми разделами, которые вы указали, или же не подаем её вовсе?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
16 июля 2015 в 16:20
Цитата (irinaбух):Поскольку проплата в нашем случае не производилась, мы подаём нулевую декларацию (т.к. раздел 9 будет чистым) с теми разделами, которые вы указали, или же не подаем её вовсе?
Нет, должны указать все значащие цифры и заплатить НДС до 27 июля

Успехов!
16 июля 2015 в 16:43
СБИС, при отправке декл. только с теми разделами, которые Вы указали, не пропускает (1 с тоже не дает сформировать без ошибок). Просят заполнить 8, 9 либо 12 разделы. Да и в налоговой сказали что 9 раздел мы должны заполнять. А как его заполнишь, если просит проплату указать..
Александр Погребс Главный консультант
16 июля 2015 в 17:23
Цитата (irinaбух):Да и в налоговой сказали что 9 раздел мы должны заполнять.
Можете показать в разделе № 9 счет-фактуру, которую должны выписать сами себе от имени муниципального органа...
Хотя это идет в разрез с "Порядком заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость", утвержденным вместе с самой декларацией Приказом ФНС России от 29.10.14 № ММВ-7-3/558@. 

Читаем первоисточник:
Цитата (Приказ ФНС России от 29.10.14 № ММВ-7-3/558@):При исполнении обязанности налогового агента организациями и индивидуальными предпринимателями, не являющимися налогоплательщиками налога в связи с переходом на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей в соответствии с главой 26.1 Кодекса, на упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2 Кодекса, на систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в соответствии с главой 26.3 Кодекса, или на патентную систему налогообложения в соответствии с главой 26.5 Кодекса заполняются титульный лист и раздел 2 декларации. При отсутствии показателей для заполнения раздела 1 декларации в строках указанного раздела ставятся прочерки. При этом в титульном листе по реквизиту "по месту нахождения (учета)" указывается код "231".
Остальное - технические вопросы программ.
16 июля 2015 в 17:46
Александр, спасибо за цитату и ответ. 
В отношении набивки сч-фактур для самих себя в разделе 9: как бы ни пыталась ранее создать их, все же, без "документа-основания счетов-фактур", т.е. без указания оплаты, не формирует (( Ну.., как Вы сказали - это технический вопрос. Буду дальше разбираться и "знакомиться" с НДС.
Успеха и Вам!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер