Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в 1С НДС при начислении лизингового платежа

14 июля 2015 в 16:00
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с отражением в программе (1С7.7 Бух, релиз600) следующей ситуации: Мы заключили с фирмой А договор переуступки права требования по договору лизинга.          1. операция Поступление ОС. Сформировались проводки Дт 08.4 -Кт 60 компания А сумма 766000, Дт19.1-Кт 60-А 137000 Это фактически сумма будущих лизинговых платежей (903000 руб).  Первичные документы: ОС1 и должна быть счет-фактура, а вот от кого не понимаю! Далее всю эту сумму переношу на счет 76 Будущ Платежи (БП) проводка  Дт60-А- Кт 76БП-лизингодатель   
 2. отражаю бухгалтерской справкой Плату за перенаем, она же представляет оплаченный  единовременно фирмой А аванс-373000 Дт76 (Текущ.Плат) ТП Кт60 фирма А.  (Эту сумму мы должны перечислить фирме А)  
3. Перечисляем ежемесячный платеж лизингодателю 37000 руб. Дт 76ТП Кт51
4. Лизингодатель в конце месяца выставляет счет-фактуру и акт на сумму 64000 руб. (НДС -9762,71) Теоретически проводка Д76БП Кт76ТП. Но как отнести на расчеты с бюджетом сумму НДС????? ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРЮ ЗА ОТВЕТЫ.
Алена Светлая Консультант
19 июля 2015 в 20:11
Добрый день!
Цитата (olgagerasimova2008):Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с отражением в программе (1С7.7 Бух, релиз600) следующей ситуации: Мы заключили с фирмой А договор переуступки права требования по договору лизинга.          1. операция Поступление ОС. Сформировались проводки Дт 08.4 -Кт 60 компания А сумма 766000, Дт19.1-Кт 60-А 137000 Это фактически сумма будущих лизинговых платежей (903000 руб).  Первичные документы: ОС1 и должна быть счет-фактура, а вот от кого не понимаю! Далее всю эту сумму переношу на счет 76 Будущ Платежи (БП) проводка  Дт60-А- Кт 76БП-лизингодатель   
 2. отражаю бухгалтерской справкой Плату за перенаем, она же представляет оплаченный  единовременно фирмой А аванс-373000 Дт76 (Текущ.Плат) ТП Кт60 фирма А.  (Эту сумму мы должны перечислить фирме А)  
3. Перечисляем ежемесячный платеж лизингодателю 37000 руб. Дт 76ТП Кт51
4. Лизингодатель в конце месяца выставляет счет-фактуру и акт на сумму 64000 руб. (НДС -9762,71) Теоретически проводка Д76БП Кт76ТП. Но как отнести на расчеты с бюджетом сумму НДС????? ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРЮ ЗА ОТВЕТЫ.
Если речь о лизинге, когда необходимо отражение лиз.имущества на вашем балансе, то для вас получатель лиз.платежей - это сам лизингодатель.
Но в части авансового платежа, который вы как бы компенсировали (вы назвали: плата за перенаем) фирме А, документы по авансовому плетежу + сч-фактура на него же , думаю, вам должна перевыставить фирма А, но от имени Лизингодателя.
А о том, что вы - новый лизингополучатель должен сказать лизингодателю экземпляр договора на переуступку лиз.имущества.
И, по логике, в момента переуступки документы должны выписываться уже на вашу фирму.
Это мое мнение.

По п.4 : помимо проводок в бухучете у вас, при  наличии правильных документов, есть право принимать к вычету НДС по ежемесячным лиз. платежам. В программе Бух.уч.77 (ред.4.5) признание НДС в покупках (вычет по расчетам с бюджетом) можно оформлять документом "Запись книги покупок". оформлять осознанно и вручную.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер