Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Прибыль за полугодие меньше прибыли за 1-й квартал

14 июля 2015 в 16:30
Здравствуйте! Организация на ООО, уплачивает ежемесячные авансовые платежи. Ситуация следующая - в течение второго квартала 2015 года фирма деятельности не вела, соответственно выручка не изменилась вообще, а вот сумма расходов немного увеличилась - на 2,5 тысячи (комиссия банка за ведение счета) и 2,9 тысячи (признание расходов будущих периодов - апрель, май, июнь).
Подскажите, пожалуйста, каким образом заполнять Раздел 1 и строки 300-320 Листа 02 декларации по налогу на прибыль? Понятно, что сумма налога идет к уменьшению, но как показать сумму ежемесячных авансовых платежей, там ведь получается минус. И вообще, не страшно ли показывать такую ситуацию, может просто не принимать в расходы эти 5,4 тыс руб, чтобы оставить все показатели без изменения?
Буду очень благодарна за ответ!
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
16 июля 2015 в 10:49
Здравствуйте! Авансовых платежей на следующий квартал у Вас нет, ставите прочерки. Показывать расходы в налоговом учете - это Ваше право, если не хотите показывать - не показывайте.
16 июля 2015 в 11:07
Цитата (Кручинина Наталья):Показывать расходы в налоговом учете - это Ваше право, если не хотите показывать - не показывайте.
Спасибо за ответ! Да нам главное, чтобы это не привело к излишнему вниманию к фирме. Отсутствие авансовых платежей не повлечет за собой проверку?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
16 июля 2015 в 11:13
К проверкам обычно приводит сдача "уточненной" декларации с налогом к уменьшению.
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
16 июля 2015 в 11:43
82 балла Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (riwe4ka):Подскажите, пожалуйста, каким образом заполнять Раздел 1 и строки 300-320 Листа 02 декларации по налогу на прибыль
Что-то вы со строками напутали.
Если вы являетесь плательщиками ежемесячных авансовых платежей(ст.286 НК),то в декларации за полгода исчисляются авансовые платежи на июль,август,сентябрь.

По строкам это выглядит так:
Стр.290,300,310 за 6 мес.=стр.180,190,200 за 6 мес-стр.180,190,200 за 1 кв

Т.к. за 2 кв. вы сработали с убытком,то по результатам полугодия налог по стр.180 стал меньше налога по стр.180 за 1 кв.
Ав.платежи на 3 кв. начислять не нужно.Раздел 1.2 не заполняете

А налог за полугодие получится к уменьшению.
16 июля 2015 в 13:43
Цитата (юлия79):Что-то вы со строками напутали.
да-да, 290-310, на строчку ниже посмотрела)
Спасибо большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер