Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога на прибыль при возврате качественного товара в разных налоговых периодах

16 июля 2015 в 16:53
Добрый день!
Помогите пож-та в моем нелегком вопросе, мы ООО (ОСНО) реализовали товар фирме на  УСН 31.03.2014г.
18.05.15г. фирма УСН возвращает часть качественного товара согласно доп. соглашения, т.к. фирма УСН счет-ф. не выставляет, то ООО (ОСНО) выставляет корректир. с-ф. По корректир. счет-ф. мы возмещаем НДС с бюджета.Вопрос удалён модератором. Нужно ли пересдавать за пред. период отчетность?
Ирина Ротнова Модератор
16 июля 2015 в 16:58
Цитата (alinaaaaa):Добрый день!
Помогите пож-та в моем нелегком вопросе, мы ООО (ОСНО) реализовали товар фирме на  УСН 31.03.2014г.
18.05.15г. фирма УСН возвращает часть качественного товара согласно доп. соглашения, т.к. фирма УСН счет-ф. не выставляет, то ООО (ОСНО) выставляет корректир. с-ф. По корректир. счет-ф. мы возмещаем НДС с бюджета. Какие будут проводки по налогу на прибыль? Нужно ли пересдавать за пред. период отчетность?
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Вопрос о проводках (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме в разделе "Методология бухгалтерского учёта".
20 июля 2015 в 10:22
Добрый день.
Вычет НДС по возвращаемым товарам вы произведете на основании корректировочного счёта-фактуры, зарегистрировав его в книге покупок в периоде выставления (код операции 18). Если же счёт-фактура при отгрузке не выставлялся (имели право не оформлять "упрощенцу" на основании подписанного с ним соглашения), тогда и корректировочный счёт-фактуру составлять не нужно, а вычет НДС производится на основании первичного документа, подтверждающего факт уведомления покупателя об изменении количества товаров (код операции 16).
И никаких оснований для корректировки декларации по налогу на прибыль за 1 квартал я тоже не вижу, поскольку возврат фактически был во 2 квартале.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер