Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибка при восстановлении аванса

17 июля 2015 в 10:11
Добрый день!

мы заплатили аванс за товар в 4кв, продавец нам выдал счет-фактуру на аванс(допустим 100 руб.) 100 рублей приняли к вычету в 4 кв 2014, в 1-ом квартале  2015 получили товар и восстанавливаем аванс, но ошиблись и восстановили в размере 200 рублей.

в каких налоговых регистрах я должна внести исправления? и в книгу продаж и в книгу покупок? или только в книгу продаж в 1м квартале 2015? что-то запуталась, висят эти 100 р
Ольга Рогова  235 565 баллов, г. Ростов-на-Дону
18 июля 2015 в 23:43
86 баллов Добавить баллы
Доброго времени.
Может так:
  4кв.2014г.  
Д68,2 К 76 ВА - 100руб.  проведена счет-ф на аванс  - .( Книга покупок)
1кв.2015г
Д 68.2 К19 -100 руб принят НДС к зачету  (УПД или счет фактура от поставщика)  (книга покупок)
Дт 76.ВА Кт 68.02.- 200 руб.  восстановлен НДС- при получении товаров НДС, ранее принятый к вычету(книга продаж) .
Ошибка в книге продаж.
Учет НДС при изменении суммы в счете-фактуре  Думаю, что принцип исправления тот же. Составляем доп.лист к книге продаж за 1 квартал, аннулируем запись по  восстановленному НДС 200 руб и тут же регистрируем запись по  восстановленному НДС 100 руб .
20 июля 2015 в 04:56
Спасибо,Ольга. я так и делаю, все закрывается, только эта сумма в 100 руб портит мне 68.02 счет. если сверять анализ 68.02 и декларацию по ндс за 1 квартал, то сумма к уплате получается за минусом этих 100 руб . ничего страшного?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер