Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата и декларирование НДС по авансовому платежу

20 июля 2015 в 14:07
,В конце 2 квартала 30.06.2015г. получили авансовый платеж ,как отразить в декларации по НДС и нужно ли платить налог?
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
20 июля 2015 в 14:12
Цитата (сиро):,В конце 2 квартала 30.06.2015г. получили авансовый платеж ,как отразить в декларации по НДС и нужно ли платить налог?
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
20 июля 2015 в 14:14
конечно надо. сумма НДС = сумма предоплаты*18/118. Данные отражаются по строке 070 декларации. не забудьте выписать счет-фактуру на аванс покупателю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
20 июля 2015 в 14:48
Спасибо , подскажите пожалуйста  в 3 квартале в июле была оплата по закупке материала за счет полученного аванса (30.06.2015),мне как тогда отражать эту сумму в декларации в 3 квартале,если я во 2 кв.отражаю ндс к оплате
20 июля 2015 в 15:48
65 баллов Добавить баллы
получите счет-фактуру от поставщика с НДС. Проверите её на правильность заполнения и включите в книгу покупок на вычет. В декларации сумма ндс на вычет встанет по строке 120. Но это уже третьим кварталом, когда  фактически будет счет-фактура от поставщика.
Ваша ОБЯЗАННОСТЬ заплатить НДС с предоплаты (30.06.2015) возникает во втором квартале, а ПРАВО на вычет возникнет с даты получения счет-фактуры то есть в третьем квартале. Посмотрите может у вас есть счета-фактуры датированные вторым кварталом, которые можно взять на вычет???
20 июля 2015 в 16:18
благодарствую за ответ, в том то и дело нет никаких выплат и счетов фактур, а если я договорюсь с поставщиками и мне дадут счет фактуру на отгруженный товар 30.06.2015г. (который я оплатила 03.07.2015г.) можно будет его поставить на вычет?
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
20 июля 2015 в 16:28
56 баллов Добавить баллы
При получении предоплаты в счет будущей поставки таков: налоговая база по НДС при получении предоплаты исчисляется на день получения предоплаты;при этом Вам следует оформить счет-фактуру на аванс на сумму полученной предоплаты, зарегистрировать его в книге продаж и, следовательно, начислить к уплате в бюджет. Далее, при отгрузке товаров налоговая база по НДС исчисляется как день отгрузки товаров, т.е. Вам следует оформить счет-фактуру на отгрузку, зарегистрировать его в книге продаж, и, следовательно, начислить к уплате в бюджет. В этом же периоде счет-фактура на аванс регистрируются в книге покупок.
А вот про 
Цитата (сиро):я договорюсь с поставщиками
здесь не обсуждается, потому как мы говорим о том, как правильно отразить в учете реальные факты хозяйственной деятельности, а не способы ухода от налогов.
20 июля 2015 в 17:33
спасибо за разъяснения ,но вы меня не правильно поняли никто не хочет уходить от уплаты налогов, просто в 3 квартале придется эту сумму налога (которую оплатим) подавать на возмещение т.к. в июле мы эти деньги оплатили уже поставщику, а  налоговой подавать на возмещение ой как не хочется собирать кучу документов и т.д.
Ольга Рогова  234 339 баллов, г. Ростов-на-Дону
20 июля 2015 в 19:44
72 балла Добавить баллы
Доброго времени суток.  
 Сейчас есть такая возможность перенести вычет НДС на последующие налоговые периоды в течение 3-х лет.
Не хотите возмещать в 3 кв. 2015г  переносите.
Вычет по НДС во 2-м квартале 2015 года по счетам-фактурам за 2014 год
Перенос вычетов по НДС на будущие кварталы с 4-го квартала 2014 года
Вычет по НДС в 1-м квартале 2015 года при покупке товара в 2014 году
Как отразить в декларации вычет по НДС, перенесенный в следующий налоговый период?
Как не показывать НДС к возмещению?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер